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WHITEPAPER

FACTORING FÜR SOFTWAREUNTERNEHMEN Spezialausgabe 2015

AUSGABE 1 / 2015

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IMMER SCHÖN FLÜSSIG BLEIBEN FINANZPLANUNG FÜR MITTELSTÄNDLER Im Softwarebereich entwickeln sich die Trends Cloud

Neben einem potentiellen Forderungsausfall kom-

Computing, SaaS (Software as a Service) sowie der

men zudem noch die Vorfinanzierungsfunktion bei

Usereinfluss auf die IT zunehmend. Während die

eingeräumten Zahlungszielen sowie möglicherwei-

Umsätze aus Software-Lizenzen stetig sinken, stei-

se das nervige Mahnwesen hinzu.

gen sie bei den SaaS-Diensten bis zu 18 Prozent. Die Prognose für das kommende Jahr fällt ebenfalls

Im Folgenden finden Sie 9 Tipps, wie sich die Risiken

so hoch aus. Mobile Anwendungen für Smartpho-

minimieren lassen.

nes und Tablets gewinnen einen immer größeren Marktanteil.

Softwareentwicklungsunternehmen

müssen sich auf den Wandel technisch und perso-

1. PRÜFEN VON UNTERNEHMENSDATEN UND VERTRETUNGSBERECHTIGUNG

nell einstellen. Der Markt ist hart umkämpft, wer sich etablieren und wachsen möchte, sollte über

Zur Überprüfung von Daten über ein Unterneh-

zusätzliche

men lohnt ein kostenloser Blick ins Handelsre-

Finanzierungsmodelle

nachdenken.

gister: Dort ist zum Beispiel die Eröffnung eines CASH IS KING

möglichen Insolvenzverfahrens vermerkt, aber auch Informationen, wer das Unternehmen bei

Liquidität ist für mittelständische Unternehmen ein

Geschäften rechtswirksam vertreten darf. An-

wichtiges Thema. Denn das Geld kommt unregel-

gaben zur Geschäftsführung finden sich zu-

mäßig, viele der täglichen Ausgaben bleiben jedoch

dem auf der Internetseite eines Unternehmens.

konstant. Der Unternehmer geht in der Regel in

Auftraggeber erste Erfahrungen gesammelt. Bei langjährigen Vertragspartnern achten Sie auf

Vorleistung, ehe der Auftraggeber seine Leistung-

2. DAS ZAHLUNGSVERHALTEN IM BLICK

„weiche“ Anzeichen, die auf mögliche Zahlungs-

bezahlt. Von den Einnahmen sind zudem Steuern

BEHALTEN

schwierigkeiten Ihres Auftraggebers hinweisen

abzuführen und fortlaufende Kosten zu beglei-

können. Das kann zum Beispiel ein verändertes

chen. So etwa für Miete, Personal, Versicherungen,

Gerade bei neuen Auftraggebern kann es schwer

etc. Das erfordert eine genaue Planung, damit die

fallen,

Liquidität stets gesichert ist und es nicht zu Rück-

Bei Neukunden scheuen Sie nicht davor zurück,

schlägen kommt. Insbesondere für Mittelständler

auf frei zugängliche Informationen zur Bonität

können lange Zahlungsziele oder gar ein Forde-

zuzugreifen. Dazu kann unter Umständen der

Die vertragliche Ausgestaltung der Zahlungsbedin-

rungsausfall gravierende Folgen haben. Wird eine

Außenauftritt,

möglichst

gungen ist von mehreren Faktoren abhängig. Be-

Rechnung vom Auftraggeber zu spät oder gar nicht

professionelle Internetpräsenz, gehören. Viel-

achten Sie hier Informationen zur Kreditwürdigkeit,

beglichen, kann das schnell die Existenz gefährden.

leicht hat auch ein Kollege bereits mit diesem

aber auch die Intensität der Geschäftsbeziehung,

das

Zahlungsverhalten

beispielsweise

Zahlungs- oder Auftragsvergabe-Verhalten sein.

einzuschätzen.

eine

3. GEWÄHREN VON ZAHLUNGSZIELEN

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derung muss prüffähig sein, denn jeder Fehler

ßergerichtliche Einigung erzielen können. Wenn

kann gegebenenfalls dazu genutzt werden, die

Ihr Schuldner die Berechtigung der Forderung

Zahlung aufzuschieben oder ganz zu verweigern.

bestreitet, bleibt der Weg eines Klageverfahrens.

6. ÜBERWACHUNG DER ZAHLUNGSEINGÄNGE

DIE HERAUSFORDERUNG

Überwachen

Sie

lungseingänge nah

einen

und

fortlaufend

Zah-

Jeder Mittelständler sollte um seine Liquiditäts-

so

zeit-

planung bemüht sein. Dabei gilt es, eine Vielzahl

Zahlungsverzug

fest.

möglicher Fallstricke zu beachten. Wir von Elbe-

stellen

möglichen

Ihre Sie

Factoring haben uns daher zur Aufgabe gemacht, den Auftragswert, -umfang und die Auftragsdauer

7. DURCHFÜHREN EINES KONSEQUENTEN

mittelständische Unternehmen zu unterstützen. So

sowie Ihre eigenen Lieferkonditionen und die Kapi-

MAHNWESENS

können Sie sich auf Ihr Kerngeschäft fokussieren.

talausstattung. In der Regel sollten Zahlungsziele

Wir kümmern uns um Ihren Finanzfluss. Als lizen-

zwischen 30 und 60 Tagen nicht überschritten wer-

Bei Überschreitung von Zahlungszielen sollten

ziertes Finanzdienstleistungsinstitut steht Ihnen

den. Denken Sie daran, dass Sie nicht die Hausbank

Sie konsequent mahnen. Achten Sie dabei auf

ein seriöser und langfristig am Markt tätiger Partner

Ihres Auftraggebers sind.

Formulierung und „Ton”. Lehnen Sie bei Zahlungs-

zur Seite. Wir freuen uns auf den Austausch mit Ih-

verzug Vertröstungen ab und setzen Sie Fristen.

nen und stehen bei Fragen jederzeit zur Verfügung.

4. VERTRAGSWERK MIT EINDEUTIGEN INHALTEN

8. EINTREIBEN MIT EXTERNER HILFE

Halten Sie im Vertrag die genaue Bezeichnung der

Bevor Sie die Beitreibung der Forderung einlei-

Erbringung der Leistung fest. Definieren Sie Leis-

ten, sollten Sie die Bonität des Schuldners erneut

tungsvolumen, Spezifikation der Leistung und Ge-

prüfen. Dieser trägt zwar die Kosten für die Bei-

währleistungsfristen – und nehmen Sie vor allem

treibung, jedoch nur, wenn er auch tatsächlich

detaillierte Zahlungsmodalitäten mit Fristen sowie

bezahlen kann. Zudem sind die Kosten von Ihnen

Zahlungsweisen auf.

als Gläubiger vorzufinanzieren. Nutzen Sie für die Eintreibung externe Hilfe, zum Beispiel durch ei-

5. SCHNELLE RECHNUNGSLEGUNG

nen Rechtsanwalt oder ein Inkassobüro.

Stellen Sie zeitnah die Rechnung, sobald die verein-

9. FORDERUNGEN DURCHSETZEN

barte Leistung erbracht und die Abnahme erfolgt ist.

Zahlt Ihr Schuldner trotz aller Vorsorgemaßnahmen Ihre Forderung nicht, können Sie diese mit

Achten Sie dabei auf eine genaue und vollstän-

einer Zwangsvollstreckung durchsetzen. Vor-

dige Aufzählung der erbrachten Leistungen und

aussetzung ist ein Vollstreckungstitel, den Sie

berechnen Sie die vereinbarten Preise. Die For-

im Gerichtsverfahren oder auch durch eine au-

DIE LÖSUNG – DAS RUNDUM-SORGLOS-PAKET FACTORING Mit Factoring steht Ihnen eine Finanzierungsmög-

Mit jeder Rechnung, die wir vorfinanzieren, erhalten

lichkeit zur schnellen Liquidität zur Verfügung. Die

Sie innerhalb von 48 Stunden Ihr Geld.

Umsetzung erfolgt schnell und einfach. Der Vertrag umfasst nur wenige Seiten. Die Servicegebühren liegen im Skontobereich pro Rechnung. Wir bieten mit der Rechnungsfinanzierung neben schneller Liquidität auch Sicherheit und zeitliche Entlastung. Mahnwesen und Schutz gegen Forderungsausfall sind ebenfalls in unserem Rundum-SorglosPaket enthalten.

VORTEILE AUF EINEN BLICK:

• sofortige Liquidität • Ausfallschutz der Forderungen • integriertes Mahnwesen • persönlicher Kundenservice

Stefan Kempf, Matthias Bommer Geschäftsführung Elbe-Finanzgruppe GmbH Telefon +49 351 320398-10 [email protected] www.elbe-finanzgruppe.de

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ABLAUF & VORTEILE FACTORING

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Erbringung, Leistung & Rechnungsstellung Rechnungskopie & Verkauf der Rechung

3

Bonitätsprüfung

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Auszahlung binnen 48 Stunden

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Bezahlung der Rechnung

Factoring ist die Finanzierung von Forderungen.

bis ein Debitor ausstehende Rechnungen be-

Ankauflimit vergeben, bis zu dessen Höhe der

Unternehmen verkaufen fortlaufend ihre Rech-

gleicht. Der Factor begleicht die Rechnungen so-

mögliche Forderungsausfall durch eine Waren-

nungen an ein Factoringunternehmen und er-

fort und innerhalb von zwei Werktagen sind in der

kreditversicherung abgedeckt ist. Mögliche Zah-

halten dafür sofort Liquidität. Bei der klassischen

Regel rund 80 Prozent der Forderungssumme auf

lungsausfälle sind so versichert, die Gefahr einer

Variante des Full-Service-Factoring sind die For-

dem Konto. Der restliche Betrag ist beim Facto-

Existenzgefährdung für das Unternehmen durch

derungen zudem gegen Ausfall versichert und die

ring ein Sicherheitseinbehalt für den Fall, dass der

einen oder mehrere Rechnungsausfälle wird

Factoring-Gesellschaft übernimmt das Forde-

Debitor die Rechnung kürzt und wird ausgezahlt,

dank Factoring gemindert.

rungsmanagement. Factoringkunden haben mit

wenn die Rechnungssumme durch den Debitor

der Finanzierung, dem Ausfallschutz und dem

bezahlt wird. Factoring passt sich als flexibles In-

ausgelagerten Debitorenmanagement drei Leis-

strument zur Finanzierung von Wachstum auto-

tungsbausteine in einer Dienstleistung. Das oft

matisch den Umsätzen im Unternehmen an und

Die Auslagerung des Forderungsmanagements

zeitaufwändige Mahnwesen wird beim Factoring

das ganz ohne zusätzliche Sicherheiten.

ist ein weiterer Nutzen beim Einsatz von Facto-

professionell betreut und der Unternehmer kann sich stärker auf andere Kernaufgaben konzent-

AUSLAGERUNG FORDERUNGSMANAGEMENT

ring. Die innerbetrieblichen Fixkosten lassen sich DELKREDEREFUNKTION

rieren.

meist senken und es wird ein professionelles Debitorenmanagement mit einem festgelegten

Zusätzlich zur Finanzierung der Forderungen

Mahnwesen sichergestellt. Der Factorverbucht

übernimmt das Factoringunternehmen auch das

sämtliche Ausgangsrechnungen und stellt eine

Ausfallrisiko der Rechnungen (echtes Factoring).

taggenaue Debitorenbuchhaltung zur Verfügung.

Factoringkunden verbessern durch den Verkauf

Durch den Abschluss einer Warenkreditversi-

Wie Kunden gemahnt werden sollen, stimmt das

der Forderungen fortlaufend die Liquidität, mini-

cherung wird das Ausfallrisiko im Hinblick auf

Factoringunternehmen jeweils im Vorfeld ab.

mieren Außenstände und müssen nicht warten,

den jeweiligen Debitor abgesichert. Es wird ein

FINANZIERUNGSFUNKTION

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UNSERE FACTORING LÖSUNGEN

Full Service Factoring

Ausschnittsfactoring

Einzelfactoring

Rundum-Sorglos-Paket, bestehend aus Finanzierung, Ausfallschutz und Mahnwesen.

Forderungsverkauf mit Flexibilität und der Möglichkeit, nur einen Teil seiner Forderungen zu verkaufen.

Punktgenaue Liquiditätssteuerung mit der Finanzierung von lediglich einem einzigen Debitor.

Factoring im Projektgeschäft

Turnaround Factoring

Online Factoring

Risikomanagement auf höchstem Niveau mit der Abbildung von Anzahlungen sowie Begleitung mehrerer Stufen in der Abrechnung.

Bei Neustart nach einer Insolvenz. Bietet sofortigen Liquiditätszufluss und Schutz vor Forderungsausfällen.

Bietet schnelle Liquidität über den Zugang zu unserem Online-FactoringPortal.

Zielgruppen

Factoringstart– Schnelligkeit ist unser Motto

Elbe-Factoring ist bundesweit tätig und auf Unternehmen mit Jahresumsätzen von bis zu 10 Millio-

Wir sind als eine der schnellsten Factoring-

nen Euro fokussiert. Zu den klassischen Branchen

gesellschaften

zählen Spedition und Logistik, verarbeitendes Ge-

bekannt.

Geschwindigkeit

ist

unser Gradmesser, denn das Freisetzen von

werbe, Handel sowie Dienstleistung.

Liquidität für unseren Kunden bedeutet schnelle Umsetzung durch uns. Mit unserem regionalen Direktvertrieb sind wir bereits am nächsten Tag vor

Factoring Lösungen

Ort. Gemeinsam erfolgt die Analyse, inwieweit der Einsatz von Factoring darstellbar und sinnvoll ist.

Elbe-Factoring

bietet

ein

Höchstmaß

an

Flexibilität und maßgeschneiderten Lösungen. Die Gebührenkalkulation erfolgt direkt vor Ort. Der Kunde erteilt uns den Prüfungsauftrag und

Schnelle Umsetzung, kurze Entscheidungswe-

stellt entsprechende Unterlagen zur Verfügung.

ge und faire Konditionen runden das Angebot von

Aufgrund

Elbe-Factoring ab.

flacher

Hierarchieebenen

erfolgen

Entscheidungen kurzfristig. Bei positivem Votum erfolgt umgehend die gemeinsame Umsetzung. So vergehen nur wenige Tage bis zur Finanzierung.

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Elbe Finanzgruppe ein Höchstmaß an Seriosität & Qualität.

PRAXISBEISPIEL FACTORING Bei unserem Factoring Kunden handelt es sich um

laufenden Verkauf der Forderungen zusätzliche Li-

fälle ein entscheidender Grund für den Einsatz von

ein inhabergeführtes Traditionsunternehmen. Die

quidität geschaffen werden.

Factoring. So wird vor Ankauf einer Forderung der

Firma ist seit vielen Jahr am Markt tätig.

jeweilige Debitor auf seine Bonität geprüft. Damit ist Die tägliche Arbeit mit Factoring

Zu den Auftraggebern zählen namhafte Unterneh-

gewährleistet, dass der Kunde nur über starke Kunden verfügt, mit denen er zusammenarbeitet.

men aus verschiedenen Branchen. Die Auftragslage

Nach Abschluss des Factoring Vertrages begann das

war gut, doch einige Kunden verlängerten plötzlich

Unternehmen umgehend mit den Vorbereitungen.

Darüber hinaus übernimmt Elbe-Factoring in enger

die Zahlungsziele auf teilweise über 60 Tage.

Der Kunde hatte nach nur einer Woche die erste

Abstimmung mit dem Unternehmen das Mahnwe-

Bevorschussung auf die aktuellen Forderungen über

sen. So erfolgt eine deutliche Entlastung des Kun-

Die Hausbank wollte bestehende Kontokorrentkre-

das Factoring Konto gutgeschrieben. Er erzielte so-

den mittels Factoring in seiner täglichen Arbeit.

dite aufgrund fehlender zusätzlicher Sicherheiten

mit einen sofortigen Liquiditätsschub.

nicht weiter erhöhen. Der Kunde stieß damit an seine finanziellen Grenzen. Bestehende Kostenblöcke

Seitdem erfolgt die Rechnungsstellung täglich an

wie Personal sind jedoch pünktlich zu begleichen.

die Auftraggeber. Parallel erhält Elbe-Factoring die Belege zur Verarbeitung. Innerhalb von zwei Ar-

Mit Factoring die Liquidität sichern

beitstagen sind so 80 Prozent der Brutto-Rechnungssumme über das Factoring Konto gutge-

Über den Steuerberater wurde die Finanzierung

schrieben. Für die Debitoren ändert sich so gut wie

über Factoring angesprochen und der Kontakt zur

nichts, denn sie überweisen den Betrag einfach an

Elbe-Factoring hergestellt. Der Vorteil von Fac-

eine andere Kontonummer. Diese ist auf der Rech-

toring besteht insbesondere darin, dass keine Si-

nung vermerkt und legt das Factoring jedem Kunden

cherheiten vom Unternehmer zu erbringen sind.

gegenüber offen.

Die zehn Hauptdebitoren machten rund 75 Prozent

Neben der Sicherstellung der Liquidität sind die

des Umsatzes aus. Es konnte somit durch den fort-

mittlerweile gegen Null laufenden Forderungsaus-

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UNSERE FINANZIERUNGSPRODUKTE

Factoring ist die Finanzierung von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Der Kunde verkauft fortlaufend seine Rechnungen an Elbe-Factoring und erhält dafür sofortige Liquidität. Hierbei werden mit der Finanzierung, der Versicherung von Forderungsausfällen und dem Debitorenmanagement alle Aspekte des Full-Service Factorings vereint.

Mit Finetrading finanziert der Kunde bedarfsgerecht die Vorlaufzeiten für seine Aufträge und Projekte. Finetrading ist ein Dreiecksgeschäft, bei dem Elbe Finetrading als eine Art Zwischenhändler agiert. Im Auftrag des Kunden erfolgt die Warenbestellung beim Lieferanten. Elbe Finetrading begleicht die Rechnung sofort und räumt seinem Kunden ein flexibles Zahlungsziel von bis zu 90 Tagen ein.

Leasing ist die Alternative zur Finanzierung durch Eigenkapital und schont die Kreditlinie bei der Hausbank. Maßgeschneiderte Lösungen für mehr Liquidität sichern dem Kunden größtmöglichen Handlungsspielraum. Mit Absatzfinanzierung seinem Kunden die Kaufentscheidung erleichtern, indem man seinem Produktangebot gleich die passende Finanzierung mit anbietet.

Unternehmensdaten

35.000 FINANZIERUNGSANFRAGEN

75

EUR

MILLIONEN

VERARBEITETE RECHNUNGEN

FINANZIERUNGSVOLUMEN

www.elbe-finanzgruppe.de

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Die freiberufliche Pflegekraft

Herausgeber Elbe-Finanzgruppe GmbH Karcherallee 19 01277 Dresden Telefon +49 351 320398-10 info@elbe -finanzgruppe.de w w w. e l b e - f i n a n z g r u p p e . d e