Radio Televisión Nacional de Colombia – RTVC NIT. 900.002.583

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 28 DE FEBRERO DE 2015

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL.  Naturaleza jurídica, Objeto social Radio Televisión Nacional de Colombia RTVC, es una empresa descentralizada indirecta, con carácter de sociedad entre empresas públicas del orden nacional, vinculada al Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, con un régimen legal de Empresa Industrial y Comercial del Estado. Fue autorizada mediante el decreto Nº 3525 del 26 de octubre de 2004 y constituida mediante escritura Pública Nº 3138 del 28 de octubre del 2004, inscrita en la Cámara de Comercio como sociedad comercial bajo la matricula Nº 01434314. La sociedad tiene por objeto la producción y programación de la radio y la televisión pública a través de los canales de Televisión Nacional - Señal Colombia, Señal Institucional y Canal Uno (emisión únicamente) y de las emisoras de la Radio Pública Nacional – Señal Radio Nacional de Colombia y Señal Radiónica.

 Políticas y Prácticas Contables Para el proceso de clasificación, identificación, reconocimiento, registro y revelación de los estados contables se aplica integralmente el Régimen de Contabilidad Pública previsto por la Contaduría General de la Nación -CGN- y en particular el aplicable a esta entidad. Para el registro de los hechos financieros, económicos sociales y ambientales se aplica el Catalogo General de Cuentas para empresas del Estado, y a nivel de documento fuente, se cuenta con procedimientos debidamente estructurados para este fin.

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Los hechos u operaciones económicas y financieras se reconocen dando cumplimiento integral a las normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación, atendiendo el procedimiento de captura de los datos de la realidad económica y jurídica, su análisis desde la óptica del origen y la aplicación de recursos y el proceso de incorporación al sistema de información contable y técnicas cuantitativas y cualitativas que facilitan su medición. 

Limitaciones y deficiencias generales de tipo operativo administrativo que tienen impacto contable.

De orden administrativo Los bienes ubicados en la red pública de radio y televisión se registran en cuentas de orden por corresponder a bienes entregados en Comodato por la antigua Comisión Nacional de Televisión hoy Autoridad Nacional de Televisión, así como los predios de las Estaciones de la Red de Radio que continúan siendo propiedad del Ministerio TIC y que RTVC tiene en virtud de comodato celebrado con el Ministerio. En relación con los derechos concedidos para difundir y reproducir el material audiovisual, provenientes de Audiovisuales e Inravisión (entes liquidados), su control se realiza a través de un software denominado Mandarín m3. En cuentas de orden por control administrativo se registraron los activos comprados con recursos de los convenios con el Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones –FONTIC-.

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BALANCE FEBRERO 2015 – 2014

350,000,000 300,000,000

250,000,000 -

0

200,000,000

FEB./14

150,000,000

FEB./15

100,000,000 50,000,000

0 ACTIVO BALANCE

PASIVO

PATRIMONIO

FEB./15

VARIACION ABSOLUTA

FEB./14

VARIACION %

ACTIVO

329,944,948

193,557,684

136,387,264

PASIVO

137,524,656

131,679,741

5,844,915

PATRIMONIO

192,420,292

61,877,943

130,542,349

1. Situaciones particulares de las cuentas por clase, grupos y subcuentas.

CLASE 1 -ACTIVOS NOTA # 01  Grupo 11 - Efectivo. Este grupo refleja un saldo de $ 41.186.555 miles distribuido así: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

11

EFECTIVO

1105

CAJA

41,186,555

57,129,319

-15,942,764

18,439

17,805

634

-28%

110501

CAJA PRINCIPAL

4%

100

0

100

100%

110502

CAJAS MENORES

1110

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

111005

CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS

34,284

29,072

5,212

18%

111006

CUENTAS DE AHORRO

26,025,888

54,498,525

-28,472,637

-52%

111007

CUENTAS DE AHORRO

15,107,944

2,583,918

12,524,026

485%

18,339

17,805

534

3%

41,168,116

57,111,514

-15,943,398

-28%

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La empresa cuenta con 24 cuentas bancarias distribuidas de la siguiente manera:  

2 cuentas corrientes 22 cuentas de ahorro

Por disposiciones de orden legal, de seguimiento y control, los recursos con cargo a proyectos con destinación específica se manejan en cuenta bancarias separadas, diecisiete (17) a la fecha, como se indica en el siguiente cuadro. DESPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

No. de cuentas x

Ahorro

Cifras en DEPOSITOS EN Miles INSTITUCIONES FINANCIERAS 28 DE FEBRERO DE 2015

Corriente

Fondos Comunes- Recursos Propios

3

1

Recursos con destinación especifica

17

17

-

17,811,578

Ley 14 de 1991

1

1

-

2,761,350

Indemnización de seguros

3

3

-

2,429,381

24

22

TOTALES

2

18,165,864

2

41,168,173

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Cifras en Miles BANCOLOMBIA Ahorros corriente

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Fondos Comunes

1

2

Ley 14 de 1991

1

-

Destinación especifica

8

-

TOTALES

INSTITUCIONES FINANCIERAS 28 DE FEBRERO DE 2015

10

18,165,859 2,761,350 8,236,359

2

29,163,567 Cifras en Miles

OCCIDENTE Ahorros corriente

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Fondos Comunes Venta de servicios Recursos con destinación especifica TOTALES

2 2

INSTITUCIONES FINANCIERAS 28 DE FEBRERO DE 2015

1

6

1

7,655,568 7,655,574

-

Cifras en Miles BANCO DE BOGOTA Ahorros corriente 3 -

CUENTAS POR ENTIDAD FINANCIERA Indemnización de seguros Recursos con destinación especifica TOTALES

4 7

INSTITUCIONES FINANCIERAS 28 DE FEBRERO DE 2015

2,429,381

-

1,919,652 4,349,033

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 28 DE FEBRERO DE 2015 Fondos ComunesRecursos Propios

7%

6%

0% 44%

43%

Recursos con destinación especifica Ley 14 de 1991

Indemnización de seguros

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DETALLE POR OBJETO DE LAS CUENTAS Y UNIDAD DE NEGOCIO

CUENTA

TIPO

NOMBRE DE LA CUENTA

Cifras e n m ile s DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 31 DE ENERO DE 2015

CONCEPTO

LEY 14 12620848946

Ahorros

Recurs os para cubrir gas tos de s eñal colom bia

LEY 14

3,001,202

INDEMNIZACION DE SEGUROS 000-90326-0

Ahorros

Indemnizaciones-RTVC

000-23283-5

Ahorros

Indemnizaciones-ANTV

000-23284-3

Ahorros

Indemnizaciones-MINTIC

501,088 Recurs os para recuperación de bienes s inies trados

1,649,639 2,422,758

TOTAL FOMDOS COMUNES- RECURSOS PROPIOS 18821569245 18823222801 268009396

Ahorros Corriente Corriente

Recurs os obtenidos de la venta y pres tación de s ervicios por parte de las áreas de negocio

RECURSOS PROPIOS RECURSOS PROPIOS RECURSOS PROPIOS

TOTAL PROYECTOS DE INVERSIÓN ANTV

268828241

Ahorros

18817557780

Ahorros

Im plem entación de la Red Pública de TV (nacional y regional) de TDT RESL 464-2013 TDT (…) RESL 412-2013 TELEVISION DIGITAL Im plem entación de 6 nuevas TERRESTRE es taciones en TDT (…)

000-213579

Ahorros

RESL 1256-2014 CANAL UNO

18817596319

Ahorros

RESl 1230 OPERACIÓN Y FUNCIONAMIENTO 2014

18818037402

Ahorros

RESl 1231 CANAL INSTITUCIONAL

268829736

Ahorros

RESOLUCION 700/13 PATRIMONIO DIGITAL FASE I

18818036961

Ahorros

RESOLUCION 1410/14 PATRIMONIO DIGITAL

18842554655

Ahorros

18822229006

Ahorros

RESOLUCION 1267-2014 TDT RECURSOS VARIOS PROYECTOS ANTV

268831831

Ahorros

RESOLUCIÓN 2363- DTH 2014

18834334506

Ahorros

RESOLUCIÓN 2216-2014

Financiar el proyecto de program ación del CANAL UNO (…) Financiar el proyecto de program ación y operación de RTVC (…) Financiar el proyecto de program ación del Señal Colom bia Ins titucional (…) Servicios técnicos o tecnológicos en el proces o de lim pieza, rotulación, inventario, tras lado y alm acenam iento del archivo audiovis ual de rtvc (…) Invers iones para la recuperación, cons ervación y digitalización del archivo audiovis ual (…) Recurs os para cubrir los gas tos de Funcionam iento, Señal colom bia, AOM de la Red y Segm ento Satelital (…) Financiar el proyecto varios de televis ión y área técnica(…) Financiar el proyecto de "acces o univers al al s ervicio público de televis ión" (…) Financiar el proyecto de "Adecuación centro de em is ión de RTVC" (…)

TOTAL PROYECTOS DE INVERSIÓN FONDO DE COMUNICACIONES

18813571826

Ahorros

Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros (…)

conev 872-2013 -señal colombia

000-1874-68

Ahorros

000-212019

Ahorros

CONV 414/14 PATRIMONIO DIGITAL FONTIC CONV 348 -2014 PROGRAMACION RADIO

18818037259

Ahorros

CONV 413-2014 CONVERGENCIA FONTIC

000-211995

Ahorros

EXPANSION DE LA RED RADIO CONV. 418/14 TOTAL TOTAL EFECTIVO

Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para dar continuidad al proyecto de PATRIMONIO DIGITAL(…) Cubrir Programación de las emisoras (…) Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para dar continuidad al proyecto de CONVERGENCIA (…) Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros tendientes a la recuperación y expansión de la red (…)

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272,031

2 0 1 5

19,858,139 10,720 6 19,868,865

1,094 280,990

688,508

1,039,235

168,007

57,458

1,366,121

4,307,221 5,885

5,769,522

47 13,684,089

33,424

33,586 385,124

490,583

437,082 1,379,799 40,356,712

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Del total de efectivo, la suma de $ 20.928.971 miles, el equivalente al 50.84%, son recursos propios de la empresa provenientes de la venta de servicios a través de convenios interadministrativos del canal Señal Institucional y canal Señal Colombia, servicios del centro de emisión (codificación, enrutamiento, segmento satelital), copia de programas, alquiler de estudios, alojamiento de espacio en torres, arrendamientos de estudios los cuales están destinados para atender los gastos de funcionamiento de RTVC; se incluye en este total suma de $ 2.761.350 miles que corresponden a Ley 14/91, cuya destinación específica es para atender los proyectos que realiza Señal Colombia. Los recursos propios se encuentran consignados en las siguientes cuentas bancarias:

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CO NTABLE

NO MBRE CUENTA

2 , 0 15 de l 1 a l 2

V ARIACIO N ABS O LUTA

2 , 0 14 de l 1 a l 2

V ARIACIO N %

1110

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

20,928,971

11,292,087

9,636,885

111005

CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS

34,284

29,072

5,212

18%

11100502

Bancolombia Cta 1882322 2801

34,278

29,066

5,212

18%

11100503

BANCO DE OCCIDENTE CTA 268009396 R.P.

111006

CUENTAS DE AHORRO

11100604

BANCOLOMBIA CTA 1262028489-46 LEY 14/91

11100610

BANCOLOMBIA CTA 188-215692-45 R. P.

11100612

Bancolombia Cta 188-222290-06

85%

6

6

0

0%

20,894,687

11,263,015

9,631,672

86%

2,761,350

3,374,056

-612,706

-18%

18,131,523

6,041,496

12,090,027

200%

1,815

1,847,463

-1,845,649

-100%

NOTA # 02  Grupo 12 - Inversiones Este grupo refleja un saldo de $ 1.935.518 miles distribuido así: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

2,014 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

VARIACION %

12

INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS

1,935,518

1,886,585

48,933

3%

1201

INVERSIONES ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ EN TITULOS DE DEUDA

1,196,147

1,146,107

50,040

4%

120106

CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

1,196,147

1,146,107

50,040

4%

1207

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS

742,680

742,680

0

0%

120751

ENTIDADES PRIVADAS

10,000

10,000

0

0%

120754

EMPRESAS IND Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIET

732,680

732,680

0

0%

1280

PROVISION PARA PROTECCION DE INVERSIONES

-3,309

-2,203

-1,106

50%

128034

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS

-3,309

-2,203

-1,106

50%

RTVC, incorporó en la contabilidad el valor de las acciones transferidas por el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, las cuales provienen de entidades liquidadas (entre las cuales esta Inravisión). Estos títulos se valorizan por el método de participación patrimonial. En el mes de septiembre del 2012 se contabilizo el incremento del valor nominal de la acción (1), que RTVC posee en la entidad Servicios Postales Nacionales por valor de $ 316.495 miles. Así mismo y de acuerdo a lo aprobado por el comité de inversiones de RTVC, se realizó la siguiente operación de tesorería: Constitución de CDT por valor de $1.196.146 miles, el cual tiene fecha de vencimiento el 8 de Julio de 2.015.

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CDT A 180 DÍAS Valor Nominal

1,196,146,810

Plazo fecha de apertura fecha de vencimiento

180 días jueves, 8 de enero de 2015 miércoles, 8 de julio de 2015 0 4,834,427 29,006,560 2,030,459

Intereses mensuales Rendimientos totales Retención en la fuente

NOTA # 03  Grupo 14 – Deudores Corriente y No corriente Este grupo refleja un saldo de $ 77.183.390 miles y se compone de los siguientes rubros: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

14

DEUDORES

1407

PRESTACION DE SERVICIOS

1413

TRANSFERENCIAS POR COBRAR

1420

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

1422

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

1425

DEPOSITOS ENTREGADOS EN GARANTIA

1470

OTROS DEUDORES

1475

DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO

1480

PROVISION PARA DEUDORES (CR)

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

77,183,390

70,683,928

6,499,462

9%

1,851,801

4,982,220

-3,130,419

-63%

71,574,296

60,551,253

11,023,043

18%

2,375,150

4,626,910

-2,251,760

-49%

824,377

645,965

178,412

28%

12,902

12,902

0

0%

308,729

127,840

180,889

141%

11,202,827

10,857,058

345,769

3%

-10,966,691

-11,120,220

153,529

-1%

 Cuenta 1407 Prestación de Servicios Su saldo de $ 1.851.801 miles presentó una disminución con relación al mes de enero del año anterior del 63%, debido a que la facturación se redujo frente al año anterior por la Ley de garantías, por tanto las entidades iniciaron contratación y la producción de los programas antes del 24 de enero del año 2014, contrario al 2015 cuya contratación y producción de los objetos contractuales se iniciaron posterior a esta fecha. Por efectos de análisis, seguimiento y evaluación de la gestión se habilitaron cuentas auxiliares por unidad de negocio así:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

1407

PRESTACION DE SERVICIOS

1,851,801

4,982,220

-3,130,419

-63%

140711

SERVICIOS DE COMUNICACIONES

1,851,801

4,982,220

-3,130,419

-63%

14071101

SERVICIOS TV CENTRO EMISION

50,348

149,780

-99,432

-66%

14071103

SERVICIOS DE RADIO

7,286

51,080

-43,794

-86%

14071104

SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION

570,189

327,031

243,158

74%

14071105

SERVICIOS TV SEÑAL COLOMBIA

31,347

19,372

11,975

62%

14071106

SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL

951,613

4,396,138

-3,444,525

-78%

14071107

CANJE RADIO

0

36,283

-36,283

-100%

14071109

MEDIOS CONVERGENTES

0

2,536

-2,536

-100%

14071110

CANAL UNO

241,018

0

241,018

100%

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La cartera superior a 90 días por valor de $ 11.202.827 miles se reclasificó a la cuenta 1475 deudas de difícil recaudo. Se registra una disminución en la cuenta por cobrar de Señal Institucional del 78%, debido a la gestión de recaudo de cartera realizado por valor de $ 3.444.525 y un aumento del 100% en la cartera del Canal Uno por valor de $ 241.018, este aumento es debido a que este proyecto se inició en el 2014. La Cartera por prestación de servicios de comunicaciones del orden de $ 13.111.390 miles, incluye las cuentas 1407 Prestación de servicios, Ley 14/91, 147006 Arrendamientos y 1475 Deudas de difícil recaudo. La antigüedad de los derechos por concepto de prestación de servicios de comunicaciones, Ley 14 de 1991 y arrendamientos se detalla a continuación: EN MILES

MES

0 - 30 DIAS 951,562

FEBR ER O

CARTERA POR EDADES 31 - 60 DIAS 61 - 90 DIAS 91 - 180 DIAS 181 - 360 DIAS361 O MAS DIAS TOTAL 347,831 403,386 243,437 46,107 11,119,068 13,111,390

7%

3%

3%

2%

0%

85%

100%

CARTERA POR EDADES A FEBRERO DE 2015 0 - 30 DIAS 7%

361 O MAS DIAS 85%

31 - 60 DIAS 3% 61 - 90 DIAS 3% 91 - 180 DIAS 2% 181 - 360 DIAS 0%

FACTURACIÓN DEL MES DE FEBRERO

UNIDAD DE NEGOCIO

Cifras en miles de pesos FACTURADO FEBRERO PORCENTAJE 2015

SERV TV CENTRO DE EMISION

38,213

5%

SERV TV SEÑAL COLOMBIA

52,732

7%

SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL

80,357

11%

SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS

464,021

64%

LEY 14 DE 1991

10,389

1%

SERV TV CANAL UNO

83,678

11%

729,389

100%

TOTAL FACTURACION DEL MES

N O T A S

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464,021

SERV TV CENTRO DE EMISION

FACTURACION DEL MES DE FEBRERO DE 2015

SERV TV SEÑAL COLOMBIA

SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS 80,357

83,678

LEY 14 DE 1991

52,732

38,213

10,389

SERV TV CANAL UNO

RECAUDO DEL MES DE FEBRERO Cifras en miles de pesos UNIDAD DE NEGOCIO

RECAUDO ENERO DE 2015

SERVICIOS TV CENTRO EMISION SERVICIOS SEÑAL COLOMBIA SERVICIOS DE RADIO SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL LEY 14 DE 1991 CANAL UNO

PORCENTAJE

90,504

5%

293,987

15%

3,511

0%

136,726

7%

1,154,564

61%

10,389

1%

210,773

1,900,454

TOTAL RECAUDADO POR MES

11%

100%

RECAUDO FEBRERO DE 2015

1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 0

RECAUDO ENERO DE 2015

SERVICIOS TV CENTRO EMISION 90,504

SERVICIOS SEÑAL COLOMBIA 293,987

SERVICIOS DE RADIO 3,511

SERVICIOS DE TORRES DE TRANSMISION 136,726

N O T A S

E F

SERVICIOS TV SEÑAL INSTITUCIONAL 1,154,564

F E B R E R O

LEY 14 DE 1991

CANAL UNO

10,389

210,773

2 0 1 5

P á g i n a 9 | 24

 Cuenta 1413 Transferencias por cobrar No corriente: Esta cuenta refleja un saldo de $ 71.574.296 miles.

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

1413

TRANSFERENCIAS POR COBRAR

71,574,296

60,551,253

11,023,043

141314

OTRAS TRANSFERENCIAS

71,574,296

60,551,253

11,023,043

18%

14131401

TRANSFERENCIAS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO ANTV

13,972,040

0

13,972,040

100%

14131402

TRANSFERENCIAS OPERACION ANTV

57,159,614

34,139,294

23,020,320

67%

14131403

TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES

26,727

26,404,759

-26,378,032

-100%

14131404

LEY 14 DE 1991

0

7,201

-7,201

-100%

14131406

TRANSFERENCIAS CNTV IMPTO TIMBRE

415,915

0

415,915

100%

18%

Dando cumplimiento a la resolución No. 499 de septiembre del 2013 de la CGN, con la expedición del acto administrativo de asignación de recursos para la ejecución de los proyectos de inversión y para gastos de funcionamiento y operación por parte de la ANTV se registra el valor total en el pasivo en Créditos Diferidos con su correspondiente cuenta por cobrar en la cuenta de transferencias por cobrar.

A 31 de febrero de 2.015 estaban pendientes por recibir las transferencias por parte de la ANTV y FONTIC así:

RECURSOS PENDIENTE 2014 ANTV No. de resolución

Nombre

Plazo de ejecución

1413

TRANSMISIONES JORNADAS ELECTORALES 31/07/2014

1969

PLAN PILOTO PROYECTO TDT

Valor

Giros realizados

211,862,360

31/12/2014

Saldo resolución

-

325,268,390

318,762,979

537,130,750

318,762,979

Observaciones

El informe final fue remitido mediante oficio 211,862,360 20142400039531 el 31 de Julio de 2014 Se solicito el desembolso de ese recursos de acuerdo a comunicación No.20142000064071, radicado en la 6,505,411 ANTV 15-12-14

218,367,771

RECURSOS PENDIENTES 2014 FONTIC No. de Convenio

Nombre

Plazo de ejecución

414

PATRIMONIO DIGITALFONTIC-2014

31/12/2014

413

MEDIOS CONVERGENTES

31/12/2014

Valor 5,976,095,612

Giros realizados Saldo convenio 4,780,876,489

4,980,079,681

3,984,063,744

10,956,175,293

8,764,940,233

N O T A S

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Observaciones

se solicito desembolso según radicado No. 20142510066291, radicado en el Min tic el 24 de 1,195,219,123 diciembre de 2014 se solcito desembolso de acuerdo a comunicado No. 996,015,937 20142010067151 de rtvc radicado en el Min tic

2,191,235,060

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2 0 1 5

P á g i n a 10 | 24

En esta cuenta igualmente se registra el valor por cobrar a la CNTV en liquidación por impuesto de timbre que fueron descontados en las resoluciones de los años 2008 y 2009. Sobre este tema se solicitó concepto a la DIAN el 29 de septiembre de 2.009, el cual resuelve de fondo esta situación señalando que no procede el impuesto de timbre para las resoluciones. En comunicación enviada a la CNTV en liquidación el 2 de Junio de 2.010 se solicita el reintegro de los valores descontados por concepto de impuesto de timbre en los años mencionados por valor de $415.915miles, en comunicación del 2 de diciembre de 2.010 la CNTV en liquidación informa que procederá a hacer la devolución a medida que puedan compensarlo con sus declaraciones de retención en la fuente, lo cual nunca sucedió. RTVC se hizo parte del proceso liquidatario ante la CNTV en liquidación, entre otras por el impuesto de timbre de los años 2008 y 2009, con miras de que fuera reintegrado el impuesto cobrado; no obstante mediante resolución 744 de 29 de agosto de 2012, la CNTV en liquidación niega el reembolso, basándose en la causal de rechazo 1.2 “No existe contrato o título que respalde la obligación reclamada”, ante dicha respuesta, rtvc interpone recurso de reposición, en donde la CNTV en liquidación, confirma la decisión recurrida mediante resolución 875 del 23 de octubre de 2012 y basándose en la misma causal. Adicionalmente en esta cuenta se registra el valor de los gastos bancarios y gravámenes financieros deducidos de las cuentas bancarias en las que se manejan los recursos provenientes de la ANTV y FONTIC para proyectos de inversión.

 Cuenta 1420 Anticipos y avances entregados: Esta cuenta refleja un saldo de $ 2.375.150 miles correspondientes al siguiente detalle: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

1420

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

2,375,150

4,626,910

-2,251,760

-49%

142011

AVANCES PARA VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

26,412

103,849

-77,437

-75%

14201101

Avances para Gastos de Viaje

26,412

103,849

-77,437

-75%

142012

ANTICIPO PARA ADQUISIC. DE BS. Y SERVICIOS

2,348,738

4,521,366

-2,172,628

-48%

14201202

Antic. para Adq de servicios

2,305,826

4,521,366

-2,215,540

-49%

14201203

Antic para Adq de Bienes y serv por la AOM

42,912

0

42,912

100%

142090

OTROS AVANCES Y ANTICIPOS

0

1,695

-1,695

-100%

14209001

Otros Avances y Anticipos

0

1,695

-1,695

-100%

Los anticipos para adquisición de bienes y servicios, corresponden principalmente a pagos realizados a los contratistas para gastos de producción, compra de activos, gastos de viaje, etc.

 Cuenta 1422 Anticipos o saldos a favor por Impuestos y Contribuciones: Esta cuenta refleja un saldo de $ 824.377 miles, su saldo corresponde al anticipo de impuesto de renta e impuesto del CREE del año gravable 2.014 y las retenciones en la fuente efectuadas a RTVC. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

1422

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

824,377

645,965

178,412

142201

ANTICIPO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA

455,107

467,734

-12,627

-3%

142202

RETENCION EN LA FUENTE

65,619

51,525

14,094

27%

142212

RET IMPTO SOBRE LA RENTA CREE

303,651

126,706

176,945

140%

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2 0 1 5

28%

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 Cuenta 1425 Depósitos Entregados En Garantía: Esta cuenta refleja un saldo de $ 12.902 miles, correspondientes a dinero entregado en garantía por el alquiler de equipos para el Centro de Emisión. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

1425

DEPOSITOS ENTREGADOS EN GARANTIA

12,902

12,902

0

0%

142502

PARA BIENES

12,902

12,902

0

0%

14250202

DEL EXTERIOR

12,902

12,902

0

0%



Cuenta 1470 Otros deudores:

Esta cuenta refleja un saldo de $ 308.729 miles por concepto de arriendos de oficinas y espacios dentro del CAN, indemnizaciones, intereses de inversiones y otros deudores. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

1470

OTROS DEUDORES

308,729

127,840

180,889

141%

147006

ARRENDAMIENTOS

56,762

785

55,977

7131%

147083

OTROS INTERESES

188,125

8,214

179,911

2190%

147090

OTROS DEUDORES

63,842

118,842

-55,000

-46%

 Cuenta 1475 Deudas de difícil cobro: Esta cuenta refleja un saldo de $ 11.202.827 miles por concepto de cartera vencida que supera los 90 días, de los cuales $ 10.849.548 miles se encuentran en proceso de cobro coactivo por concepto de aportes Ley 14/91, correspondientes a Colombia Telecomunicaciones.

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

1475

DEDUDAS DE DIFICIL RECAUDO

11,202,827

10,857,058

345,769

147509

PRESTACION DE SERVICIOS

11,202,827

10,857,058

345,769

3%

14750901

PRESTACION DE SERVICIOS

353,279

145,530

207,749

143%

14750902

PRESTACION DE SERVICIOS EN JURIDICA

10,849,548

10,711,528

138,020

1%

3%

 Cuenta 1480 Provisión para deudores % P R O V IS IO N 5%

EN MILES V ALO R 9,187

90 - 180

10%

16,604

180 - 360

15%

36,202

100%

10,904,670

D IAS 60 - 90

Ma s d e 360

TOTAL

1 0 ,9 6 6 ,6 6 3

En cumplimiento del manual de cartera de RTVC, el cual determina los porcentajes de provisión y su periodicidad la cual es cada 3 meses, se realizó la provisión para deudores del mes de Diciembre de 2014 siendo su valor $ 10.966.663 miles. El ítem más representativo corresponde a la provisión del 100% del cobro por concepto de aportes de Ley 14/91 a la empresa Colombia Telecomunicaciones correspondiente a las vigencias 2004 a

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2006 por valor de $10.302.202 miles, a la fecha éste proceso se encuentra en cobro jurídico y está en curso pero la empresa Colombia Telecomunicaciones demandó los actos administrativos que expidió RTVC para proceder al cobro, alegando que no es sujeto de éste aporte dada la participación del Estado en su capital. La cartera con más de 360 días se provisiona al 100%, teniendo en cuenta que se encuentra en proceso de cobro jurídico y no hay certeza de su recuperabilidad.

NOTA # 04  Grupo 16 – Propiedades, Planta y Equipo Este grupo refleja un saldo $ 113.897.070 miles, mostrando como hechos más relevantes de su manejo los siguientes:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

16

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

113,897,070

60,258,305

53,638,765

1605

TERRENOS

8,318,720

6,176,262

2,142,458

35%

1620

MAQUINARIA PLANTA Y EQUIPO EN MONTAJE

1,637,955

9,166,508

-7,528,553

-82%

1635

BIENES MUEBLES EN BODEGA

43,649,201

240,272

43,408,929

18067%

1637

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

184,271

215,214

-30,943

-14%

1640

EDIFICACIONES

4,410,803

3,956,271

454,532

11%

1655

MAQUINARIA Y EQUIPO

11,528,400

6,308,191

5,220,209

83%

1665

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA

790,985

745,234

45,751

6%

1670

EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION

85,029,654

57,899,944

27,129,710

47%

1675

EQUIPOS DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVACI

218,900

218,900

0

0%

1680

EQUIPOS DE COMEDOR,COCINA,DESPENSA Y HOTELERIA

32,715

32,715

0

0%

1685

DEPRECIACION ACUMULADA (CR)

-28,645,609

-20,182,944

-8,462,665

42%

1695

PROVISIONES PARA PROTECCION DE PROPIEDADES,PLANTA Y EQUIPO (CR)-13,258,926

-4,518,262

-8,740,664

193%

89%

Los activos de RTVC se encuentran asegurados por todo riesgo incluyendo los bienes recibidos en comodato, póliza suscrita con Seguros Colpatria vigente hasta el 28 de julio de 2015. En el mes de diciembre del año 2014 se incorporaron los bienes entregados por el MINTIC mediante acta 0001 de noviembre de 2.014 y el FONTIC mediante acta 0002 de diciembre de 2.014, los cuales se tenían en comodato. Se realizó el avalúo de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de RTVC dando cumplimiento a las normas contables, lo cual generó una desvalorización de $8.740.663 miles y una valorización de $94.144.405 miles. La cuenta contable más representativa en este grupo es equipos de comunicación y computación con saldo de $ 85.029.654 miles. La cuenta contable 162005 Maquinaria, Planta y Equipo en Montaje representa el valor de los costos y demás erogaciones incurridos en la adquisición y montaje de maquinaria, planta y equipo y otros bienes, hasta tenerlos en condiciones de utilización, ésta cuenta asciende a $1.637.955 miles correspondientes al primer pago del contrato 468/14 de BROAD TELECOM SA SUCURSAL COLOMBIA, corresponde a los equipos adquiridos que se encuentran en tránsito para la

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implementación de la Televisión Digital Terrestre-TDT, en diecisiete estaciones que se encuentran en montaje. Si bien esta cuenta hace parte de la cuenta 16 Propiedad Planta y Equipo, estos bienes aún no hacen parte del inventario de RTVC porque se encuentran en tránsito y todavía no están en operación. Los activos de menor cuantía se registran en la cuenta de gastos no obstante administrativamente se tiene el control de los mismos y han sido asignados mediante suscripción de acta de inventarios. La empresa cuenta con 4 vehículos cuya destinación es la siguiente: 

A las áreas administrativas

- Camioneta Station Wagon captiva sport ODS – 928 asignado a la Gerencia. - Automóvil Chevrolet Optra de placas OBH-608 asignado a la Subgerencia de Soporte Corporativo 

A las áreas misionales

- Camioneta Station Wagon captiva sport ODS – 929 asignado a la subgerencia de televisión. - Automóvil Chevrolet Optra de placas OBH-600 asignado a la subgerencia de radio.

La depreciación reconoce la pérdida de la capacidad operacional por el uso y corresponde a la distribucional racional y sistemática del costo histórico de las propiedades, planta y equipo durante su vida útil estimada, el método aplicado es el de línea recta y la vida útil está definida así:

Activos depreciables

Años de vida útil

Maquinaria y Equipo Muebles, enseres y equipo de oficina Equipos de transporte Equipos de comedor Equipos de comunicación Equipos de computación

15 10 10 10 10 5

NOTA # 05  Grupo 19 – Otros activos Corriente y No corriente Esta cuenta refleja un saldo de $ 95.742.414 miles, su detalle es el siguiente:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

19

OTROS ACTIVOS

1905

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

1910

CARGOS DIFERIDOS

1970

INTANGIBLES

1975 1999

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

95,742,414

3,599,547

92,142,867

2560%

114,785

978,628

-863,843

-88%

10,461

1,102,133

-1,091,672

-99%

4,697,297

4,697,297

0

0%

AMORTIZACION ACUMUL.DE INTANGIBLES (CR)

-4,697,297

-4,697,297

0

0%

VALORIZACIONES

95,617,168

1,518,786

94,098,382

6196%

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Los valores más importantes se ven reflejados en la valorización de los terrenos y las edificaciones con un incremento del 100% cada una en la cuenta 199952 y 199962. La disminución del 99% en la cuenta cargos diferidos corresponde al pago del impuesto al patrimonio y la sobretasa al mismo correspondiente a los años 2.013 y 2014. Los intangibles se encuentran amortizados en un 100%, en esta cuenta se registran derechos de autor, correspondientes a las coproducciones de años anteriores en las que RTVC ha participado aportando dinero y adquiriendo un derecho vitalicio de uso sobre estas, en la actualidad se registran directamente al gasto, conservando el derecho de uso vitalicio. Adicionalmente se registran las licencias de software adquiridas en años anteriores de aplicativos de centro de emisión, fonoteca, videoteca, las nuevas Licencias de software adquiridas, por disposición de la Contaduría General de la Nación, se registran en el gasto.

NOTA # 06 CLASE 2 - PASIVOS Los pasivos presentan un saldo de $ 137.524.656 miles. Su composición se presenta a continuación:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2

PASIVO

24

CUENTAS POR PAGAR

25

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

27

PASIVOS ESTIMADOS

29

OTROS PASIVOS

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

-137,524,656

-131,679,741

-5,844,915

4%

-3,571,820

-6,675,880

3,104,060

-46%

-575,381

-431,583

-143,798

33%

-1,001,090

-1,063,992

62,902

-6%

-132,376,366

-123,508,287

-8,868,079

7%

 Grupo 24 – Cuentas por pagar Este grupo refleja un saldo de $ 3.571.820 miles, este saldo obedecen al giro ordinario de la entidad. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

24

CUENTAS POR PAGAR

-3,571,820

-6,675,880

3,104,060

2401

ADQUIS.DE BS Y SERVICIOS NACIONALES

-2,845,931

-4,737,544

1,891,613

-46% -40%

2406

ADQUIS. DE BS Y SERVICIOS DEL EXTERIOR

0

-3,840

3,840

-100%

2425

ACREEDORES

2436

RETENCION EN LA FUENTE E IMP. TIMBRE

2440

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR

2445

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA

2450

AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS

2453

RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACION

2490

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

-95,839

-94,676

-1,163

1%

-309,142

-604,322

295,180

-49%

111,494

-1,077,566

1,189,060

-110%

2,001

-131,792

133,793

-102%

0

-24,770

24,770

-100%

-19,340

0

-19,340

100%

-415,062

-1,371

-413,691

30174%

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2 0 1 5

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NOTA # 07 

Grupo 25 – Obligaciones Laborales y de seguridad social integral

Este grupo refleja un saldo de $ 575.381 miles: CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

25

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

-575,381

-431,583

-143,798

2505

SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

-575,381

-431,583

-143,798

33%

250501

NOMINA POR PAGAR

0

-15

15

-100%

250502

CESANTIAS

0

-27,788

27,788

-100%

250504

VACACIONES

-236,544

-193,948

-42,596

22%

250505

PRIMA DE VACACIONES

-168,221

-124,235

-43,986

35%

250506

PRIMA DE SERVICIOS

-136,671

-59,583

-77,088

129%

250512

BONIFICACIONES

-33,946

-26,013

-7,933

30%

33%

En esta cuenta están registradas las obligaciones a cargo de rtvc, por concepto de las prestaciones a que tienen derecho los 72 servidores públicos que prestan sus servicios en la entidad.

NOTA # 08 

Grupo 27 – Pasivos estimados

Este grupo refleja un saldo de $ 1.001.090 miles:

CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

27

PASIVOS ESTIMADOS

-1,001,090

-1,063,992

62,902

2705

PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES

-837,185

-852,510

15,325

-2%

270501

IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS

-619,687

-816,507

196,820

-24%

270503

IMPUESTO CREE

-217,498

-36,003

-181,495

504%

2710

PROVISION PARA CONTINGENCIAS

-45,878

-61,462

15,584

-25%

271005

LITIGIOS

-45,878

-61,462

15,584

-25%

2715

PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES

-118,026

-150,020

31,994

-21%

271503

VACACIONES

-29,280

-7,168

-22,112

308%

271504

PRIMA DE SERVICIOS

-19,750

-79,148

59,398

-75%

271506

PRIMA DE VACACIONES

-19,619

-17,424

-2,195

13%

271509

PRIMA DE NAVIDAD

-44,606

-48,902

4,296

-9%

271590

OTRAS PROVISIONES PARA PRESTACIONES SOCIALES

-4,772

2,622

-7,394

-282%

-6%

La subcuenta 271005 Provisión para contingencias – Litigios corresponde a las obligaciones estimadas, posibles pagos de honorarios a los abogados de los contratos subrogados por procesos de Inravisión, adicionalmente se registra el pago por costas por una acción popular 2008 – 133.

N O T A S

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P á g i n a 16 | 24

NOTA # 09  Grupo 29 - Otros pasivos Este grupo refleja un saldo de $ 132.376.366 miles. CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

29

OTROS PASIVOS

-132,376,366

-123,508,287

-8,868,079

2905

RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

-2,860,920

-2,641,517

-219,403

8%

290503

VENTAS POR CUENTA DE TERCEROS

-39,621

0

-39,621

100%

290590

OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

-2,821,299

-2,641,517

-179,782

7%

2910

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

-108,597

-91,136

-17,461

19%

291007

VENTAS

-97,949

-77,062

-20,887

27%

291090

OTROS INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

-10,648

-14,074

3,426

-24%

2915

CREDITOS DIFERIDOS

-129,406,848

-120,775,634

-8,631,214

7%

291522

TRANSFERENCIAS CONDICIONADAS

-129,406,848

-120,775,634

-8,631,214

7%

7%

Los rendimientos financieros generados en las cuentas bancarias –ahorros- donde se manejan los recursos transferidos por la ANTV y FONTIC del orden de $ 890.360 miles para proyectos de inversión se registran en la subcuenta 290590 otros recaudos a favor de terceros, dado que estos deben reintegrarse conforme lo previsto en los acuerdos que regulan los recursos del ANTV y FONTIC, por otra parte se registra el valor de las indemnizaciones sobre bienes que tiene rtvc en comodato con el MINTIC en la suma de $ 1.930.933 miles.

Dando cumplimiento a la resolución No. 499 de septiembre del 2013 de la CGN, con la expedición del acto administrativo de asignación de recursos para la ejecución de los proyectos de inversión y para gastos de funcionamiento y operación por parte de la ANTV se registra el valor total en el pasivo en Créditos Diferidos con su correspondiente cuenta por cobrar en la cuenta de transferencias por cobrar, a medida que estos recursos sean ejecutados se disminuirá este pasivo y se reconoce como ingreso, por instrucción de la misma Resolución en las compras de activos a medida en que se deprecian se reconoce el ingreso, por lo tanto los activos comprados con recursos de la ANTV que en su mayoría son equipos se depreciaran en 10 años, a la fecha su saldo es por valor de $ 48.964.256 miles. En las transferencias del FONTIC se aplica la misma Resolución No. 499 de la CGN.

NOTA # 10 CLASE 3 – PATRIMONIO Esta clase refleja un saldo de $ 192.420.292 miles CIFRAS EN MILES DE PESOS CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

3

PATRIMONIO

-192,420,292

-61,877,943

-130,542,349

211%

32

PATRIMONIO INSTITUCIONAL

-192,420,292

-61,877,943

-130,542,349

211%

3203

APORTES SOCIALES

-5,557,031

-5,346,552

-210,479

4%

3208

CAPITAL FISCAL

-83,156,559

-40,192,720

-42,963,839

107%

3215

RESERVAS

-15,869,205

-17,756,421

1,887,216

-11%

3225

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

2,843,049

-1,502,022

4,345,071

-289%

3230

RESULTADOS DEL EJERCICIO

4,958,989

4,460,927

498,062

11%

3235

SUPERAVIT POR DONACION

-22,368

-22,368

0

0%

3240

SUPERAVIT POR VALORIZACION

-95,617,168

-1,518,786

-94,098,382

6196%

N O T A S

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P á g i n a 17 | 24

Los aportes sociales están distribuidos de la siguiente manera: APORTES SOCIALES

Teveandina Ltda. PAR Adpostal

TOTALES

70% 30%

35,000,000 15,000,000

100%

50,000,000

3,742,586,412 1,603,965,605

5,346,552,017

La cuenta Capital Fiscal corresponde a los activos incorporados de las vigencias 2005-2014 conceptos CGN. En aplicación del concepto de la CGN 20097-131911 se excluyó el valor del material audiovisual entregado por Inravisión y audiovisuales, generando un menor valor en la cuenta de patrimonio público incorporado.

N O T A S

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ESTADO DE ACTIVIDAD ECONOMICA, FINANCIERA Y SOCIAL

INGRESOS PROPIOS

COSTOS

1,553,312

INGRESOS POR TRANSFERENCIA

GASTOS ADMON

6,292,801

GASTOS ADMON

3,209,372

7,106,514 INGRESOS POR TRANSFERENCIA

GASTOS DE VENTAS

COSTOS

GASTOS DE VENTAS

INGRESOS PROPIOS

2,489,216

RTVC tiene por fuentes de financiación transferencias de la ANTV para el funcionamiento y operación comercial los cuales incluyen la administración, operación y mantenimiento de la Red pública de Televisión, el segmento satelital, la programación de Señal Colombia educativa y cultural.

Transferencias de la ANTV para proyectos de inversión para Señal Institucional (Presidencia de la Republica, Procuraduría General de la Nación, Consejo Superior de la Judicatura, Fiscalía General de la Nación, Contraloría General de la Republica, Ministerio de Defensa Nacional, Congreso de la Republica), otras transmisiones.

Transferencias del Fondo de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones para la producción y programación de la radio pública nacional a través de las emisoras Señal Radio Nacional de Colombia y Señal Radiónica y para el fortalecimiento de la red de radio.

Los aportes de la Ley 14 de 1991 provenientes de las entidades públicas del nivel nacional equivalentes al 7% de los presupuestos de publicidad ejecutados en la vigencia anterior, los cuales son destinados para Señal Colombia educativa y cultural.

RTVC a su vez genera recursos propios por prestación de servicios de producción y programación de televisión a las diferentes entidades del Estado, servicios de alojamiento en la red pública de Radio y Televisión, alquiler de estudios de TV.

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NOTA # 11 CLASE 4 – INGRESOS Refleja un saldo de $ 7.846.113 miles

C IF R A S EN M ILES D E P ESOS

CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION ABSOLUTA

2,014 del 1 al 2

VARIACION %

4

INGRESOS

-7,846,113

-13,443,537

5,597,424

-42

43

VENTA DE SERVICIOS

-1,377,525

-3,264,034

1,886,509

-58

44

TRANSFERENCIAS

-6,292,801

-9,946,453

3,653,652

-37

48

OTROS INGRESOS

-175,787

-233,050

57,263

-25

 Grupo 43 Venta de servicios

Cuenta 4333 Servicios de comunicación (Ingresos por la actividad Comercial) Los ingresos por venta de servicios de comunicaciones, ascendieron a la suma de $ 1.377.525 miles según el siguiente detalle.

CUENTA CONTABLE

NOMBRE CUENTA

CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA

2,015 del 1 al 2

43 4333 433305

VENTA DE SERVICIOS SERVICIOS DE COMUNICACIONES RADIODIFUSION SONORA

43330501

SERVICIOS DE RADIO

433307

PROGRAMACION Y PRODUCCION DE TV

43330701

SERV TV CENTRO DE EMISION

43330703

SERV TV SEÑAL INSTITUCIONAL

43330705

SERV TV SEÑAL COLOMBIA (SIN IVA)

43330707

SERV TV CANAL UNO

433390

OTROS SERVICIOS DE COMUNICACIONES

43339002

SERV ALOJAMIENTO EN TORRES DE TRANS

43339003

Segmento Satelital

43339006 43339011

VARIACION %

-1,377,525 -1,377,525 -5,015

-3,264,034 -3,264,034 -1,207

1,886,509 1,886,509 -3,808

-58 -58 315

-5,015

-1,207

-3,808

315

-806,044

-3,015,730

2,209,686

-73

-69,316

-70,833

1,517

-2

-453,964

-2,944,897

2,490,933

-85 100

-52,732

0

-52,732

-230,032

0

-230,032

100

-566,467

-247,096

-319,371

129

-512,830

-174,604

-338,226

194

0

-29,250

29,250

-100

EQUIPOS ENERGIA DE RESPALDO

-14,992

-14,146

-846

6

ENERGIA ALOJAMIENTO

-38,645

-29,097

-9,548

33

Los más representativos se originaron por servicios prestados por señal institucional por valor de $ 453.964 miles, servicios de radio por valor de $ 5.015 miles, alojamiento por valor de $ 512.830 miles y servicio de televisión canal uno por valor de $ 230.032

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

Cuenta 4428 Otras Transferencias

Esta cuenta refleja un saldo de $ 6.292.801 miles CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA -9,946,453 3,653,652

CUENTA CONTABLE 44

TRANSFERENCIAS

-6,292,801

4428

OTRAS TRANSFERENCIAS

-6,292,801

-9,946,453

3,653,652

-37

442802

OTRAS TRANSFERENCIAS PARA PROYECTOS DE I

-5,146,463

-7,395,018

2,248,555

-30

44280201

TRANSF. FDO DESARR.TV ANTV (PLAN DE INVE

-2,495,867

-1,295,640

-1,200,227

93

44280202

TRANSF. FDO DESARR.TV-ANTV (OPERACION CO

-2,104,892

-5,353,907

3,249,015

-61

44280203

TRANSFERENCIAS FONDO COMUNICACIONES

-545,704

-745,470

199,766

-27

442803

PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

-1,126,174

-2,096,200

970,026

-46

44280301

TRANSFERENCIAS FUNCIONAMIENTO ANTV

-1,126,174

-2,096,200

970,026

-46

442890

OTRAS TRANSFERENCIAS

-20,164

-455,235

435,071

-96

44289002

TRANSFERENCIAS LEY 14/1991

-20,164

-455,235

435,071

-96

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION % -37

Los aportes del 7% correspondientes al art 21 de la Ley 14/91 de los presupuestos publicitarios anuales de los organismos descentralizados que giraban a RTVC para el auspicio, colaboración o patrocinio del canal cultural (Señal Colombia) se han disminuido frente al año anterior, debido principalmente a que muchas entidades ya no apropian presupuesto para publicidad, adicionalmente han cambiado de naturaleza jurídica y ya no están obligados a este aporte.

 Grupo 48 Otros ingresos Este grupo refleja un saldo de $ 175.787 miles. CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA -233,050 57,263

CUENTA CONTABLE 48

OTROS INGRESOS

-175,787

4805

FINANCIEROS

-112,739

-109,894

-2,845

3

4808

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

-13,907

-114,400

100,493

-88

4810

EXTRAORDINARIOS

-49,140

5,542

-54,682

-987

4815

AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

0

-14,299

14,299

-100

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

VARIACION % -25

NOTA # 12 CLASE 5 – GASTOS Esta clase refleja un saldo de $ 10.349.394 miles En cumplimiento de las normas técnicas contables públicas y en desarrollo de los principios de registro, medición y revelación, se procedió a registrar en las cuentas de actividad correspondientes el valor de las erogaciones efectuadas con los recursos provenientes de las transferencias de la ANTV, FONTIC y LEY 14/91. El aplicativo contable SEVEN, cuenta con centros de costo y proyecto, lo cual permite conocer el monto y aplicación de recursos en cada caso.

N O T A S

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CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA 14,459,607 -4,110,213

CUENTA CONTABLE 5

GASTOS

51

GASTOS DE ADMINISTRACION

1,429,502

1,893,998

-464,496

-25

52

GASTOS DE OPERACIÓN

7,140,021

11,071,261

-3,931,240

-36

53

PROVISIONES,DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIO

1,536,589

1,432,118

104,471

7

58

OTROS GASTOS

243,281

62,230

181,051

291

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2 10,349,394

VARIACION % -28

 Grupo 51 De administración Este grupo refleja un saldo de $ 1.429.502 miles

CUENTA CONTABLE 51

GASTOS DE ADMINISTRACION

5101

SUELDOS Y SALARIOS

5103

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2 1,429,502

CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA 1,893,998 -464,496

VARIACION % -25

320,537

385,323

-64,786

-17

CONTRIBUCIONES EFECTIVAS

52,744

67,480

-14,736

-22

5104

APORTES SOBRE LA NOMINA

4,957

6,165

-1,208

-20

5111

GASTOS GENERALES

1,047,620

1,406,591

-358,971

-26

5120

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

3,644

28,439

-24,795

-87

 Grupo 52 De Operación Este grupo refleja un saldo de $ 7.140.021 miles.

CUENTA CONTABLE 52

GASTOS DE OPERACIÓN

5202

SUELDOS Y SALARIOS

5203

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION ABSOLUTA 11,071,261 -3,931,240

2,014 del 1 al 2

7,140,021

VARIACION % -36

412,155

432,073

-19,918

-5

CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

39,478

33,023

6,455

20

5204

CONTRIBUCIONES EFECTIVAS

16,833

12,209

4,624

38

5207

APORTES SOBRE LA NOMINA

1,227

1,389

-162

-12

5211

GASTOS GENERALES

6,624,971

10,592,566

-3,967,595

-37

5220

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

45,356

0

45,356

100

 Grupo 53 Provisiones, agotamiento y depreciaciones. Este grupo refleja un saldo de $ 1.536.589 miles.

CUENTA CONTABLE 53

PROVISIONES,DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIO

5313

PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES

5330

DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIP

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2 1,536,589

CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA 1,432,118 104,471

VARIACION % 7

117,380

136,013

-18,633

-14

1,419,209

1,296,105

123,104

9

N O T A S

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2 0 1 5

P á g i n a 22 | 24

 Grupo 58 Otros gastos Este grupo refleja un saldo de $ 243.281 miles La cuenta más representativa es la de gastos financieros por valor de $ 62.495 miles, correspondientes al gravamen a los movimientos financieros, 4*1000, de las cuentas bancarias que maneja la entidad.

CUENTA CONTABLE 58

OTROS GASTOS

5805

FINANCIEROS

5810

EXTRAORDINARIOS

5815

AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2 243,281

CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA 62,230 181,051

VARIACION % 291

62,495

60,400

2,095

3

3,429

48

3,381

7,044

177,357

1,782

175,575

9,853

NOTA # 13 CLASE 6 – Costo de ventas y operación Esta clase corresponde a los costos directos en la producción de los servicios del canal Señal Institucional la cuenta más representativa es 639011- servicios de programación y producción de televisión con un valor de $ 2.455.709 miles.

CIFRAS EN MILES DE PESOS VARIACION 2,014 del 1 al 2 ABSOLUTA 3,444,858 -989,149

CUENTA CONTABLE 6

COSTOS DE VENTAS DE OPERACION

2,455,709

63

COSTO DE VENTAS DE SERVICIO

2,455,709

3,444,858

-989,149

-29

6390

OTROS SERVICIOS

2,455,709

3,444,858

-989,149

-29

NOMBRE CUENTA

2,015 del 1 al 2

N O T A S

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2 0 1 5

VARIACION %

P á g i n a 23 | 24

-29

N O T A S

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2 0 1 5

P á g i n a 24 | 24