ANÁLISIS COSTO BENEFICIO
ANÁLISIS COSTO-BENEFICIO
RESUMEN EJECUTIVO
SITUACIÓN ACTUAL DEL PPI
SITUACIÓN SIN EL PPI
SITUACIÓN CON EL PPI
EVALUACIÓN
CONCLUSIONES, ANEXOS Y BIBLIOGRAFÍA
1
SITUACIÓN CON PPI SITUACIÓN CON EL PPI Descripción General
Alineación Estratégica
DESCRIPCIÓN Describir brevemente el PPI, estableciendo que tipo de proyecto es de acuerdo a los lineamientos de la U.I. de la S.H.C.P. Descripción de cómo el PPI contribuye a la consecución de los objetivos y estrategias establecidos en el Plan Nacional de Desarrollo y los programas sectoriales, institucionales, regionales y especiales, así como al mecanismo de planeación al que hace referencia el artículo 34 fracción I de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Localización Geográfica
Describir la ubicación geográfica. Mostrar las principales acciones que se requieren para realizar el proyecto así como su tiempo estimado de Calendario de Actividades ejecución. Monto Total de la Inversión Calendario de inversión por año y la distribución del monto total entre sus principales componentes o rubros. Fuentes y porcentajes de financiamiento de carácter privado, o gubernamental (municipales, estatales, federales y fideicomisos). Describir el potencial de producción o volumen máximo de producción de bienes y/o servicios generados por Capacidad Instalada el PPI y su evolución en el horizonte de evaluación del PPI. Metas Anuales y Totales de Se refiere a la producción de bienes y/o servicios anuales generados por el PPI y cuantificadas en el horizonte Producción de evaluación. La vida útil deberá considerarse como el tiempo de operación del PPI expresado en años. (No confundir con Vida Útil horizonte de evaluación). Descripción de los Describir los resultados de los estudios de factibilidad técnica, legal y ambiental (Se deben tener los estudios y Aspectos más Relevantes las autorizaciones pertinentes para corroborar lo antes mencionado). de los Estudios de Factibilidad. La determinación de la oferta con proyecto se refiere a la capacidad de producción, suministro y/o cantidad Análisis de la Oferta disponible de bienes o servicios en las condiciones una vez ejecutado el proyecto durante el horizonte de evaluación. Se refiere a la proyección de la cantidad requerida de bienes y servicios por unidad de tiempo, que satisface Análisis de la Demanda las necesidades de la población objetivo, durante el horizonte de evaluación una vez ejecutado el PPI. Fuentes de Financiamiento
Interacción de la OfertaDemanda
Este apartado consiste en describir y analizar la interacción entre la oferta y la demanda del mercado, considerando la implementación del PPI a lo largo del horizonte de evaluación.
2
EJEMPLO •
Se considerará el siguiente proyecto como ejemplo: –
La ampliación de un hospital de segundo nivel que ofrece servicios a una población abierta en la ciudad A.
–
El proyecto que se propone pretende ampliar las siguientes áreas: •
Un consultorio por especialidad (7 consultorios en total): ginecología y obstetricia, traumatología y ortopedia, pediatría, cirugía interna, cirugía general, cardiología y geriatría.
•
4 quirófanos de cirugía general.
•
1 sala equipada para cada servicio auxiliar: Rayos X, mastografías, ultrasonografías, tomografías, electrocardiografías, laboratorio clínico y endoscopías.
•
50 camas censables de hospitalización.
•
1 médico para el servicio de urgencias.
–
Monto de inversión requerido es de 111 mdp (sin IVA): 53 mdp para el primer año de ejecución y 58 mdp para el segundo año. Ya incluye el equipamiento.
–
El terreno es donado por el Gobierno del Estado, el cual tiene un costo de oportunidad de 15 mdp.
–
Costos de operación y mantenimiento (sin IVA) de 40 mdp con un incremento anual de 4%.
–
Periodo de construcción de 2 años y una vida útil de 28 años.
–
Se considera un valor de rescate del 80% del monto de inversión.
ACB Simplificado 3
SITUACIÓN CON PPI DESCRIPCIÓN GENERAL •
Descripción general del PPI –
Tipo de PPI: Proyecto de infraestructura social
–
El proyecto consiste en la ampliación de un hospital de segundo nivel en la ciudad A que proporcionará servicios a la población abierta.
–
La ampliación se llevará a cabo en las siguientes áreas:
–
•
Un consultorio por especialidad (7 consultorios en total): ginecología y obstetricia, traumatología y ortopedia, pediatría, cirugía interna, cirugía general, cardiología y geriatría.
•
4 quirófanos de cirugía general.
•
1 sala equipada para cada servicio auxiliar: Rayos X, mastografías, ultrasonografías, tomografías, electrocardiografías, laboratorio clínico y endoscopías.
•
50 camas censables de hospitalización.
•
1 médico para el servicio de urgencias.
El funcionamiento de los nuevos servicios se supone similar al hospital público actual, por lo que se mantendrán las mismas características de horarios, de tiempos promedio de consultas, servicios auxiliares y servicio de urgencia y la misma productividad diaria de 3.5 intervenciones por quirófano.
Es importante que el PPI esté alineado con su anteproyecto. 4
SITUACIÓN CON PPI ALINEACIÓN ESTRATÉGICA •
Alineación estratégica: –
Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018
–
Objetivo 2.3. Asegurar el acceso a los servicios de salud.
–
Estrategia 2.3.4. Garantizar el acceso efectivo a servicios de salud de calidad.
–
Líneas de acción. Desarrollar y fortalecer la infraestructura de los sistemas de salud y seguridad social públicos.
5
SITUACIÓN CON PPI LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA •
La localización hipotética del proyecto cuyas coordenadas de georreferenciación son las siguientes: • Posición: Latitud 20.067534, Longitud -57.814962
Fuente: Elaboración propia.
–
La importancia de plasmar la ubicación georreferenciada del proyecto es que permite identificar, a nivel nacional o regional, la proximidad entre proyectos similares, así como posibles traslapes o duplicidades entre ellos. 6
SITUACIÓN CON PPI CALENDARIO DE ACTIVIDADES Calendario de actividades 1 Año Orden
Actividad
1 2 3 4
Servicios Obra civil e instalaciones Obra exterior Jardinería
5
Equipamiento
1er Semestre
2do Semestre
2 Año 3er Semestre
4to Semestre
Fuentes: Elaboración propia con base en el anteproyecto “Ampliación del hospital de segundo nivel de la ciudad A.
Con frecuencia, los promotores de los proyectos no estiman los tiempos de ejecución basándose en los estudios de factibilidad, lo que ocasiona variaciones y errores en los cálculos en donde interviene esta variable.
7
SITUACIÓN CON PPI MONTO TOTAL DE INVERSIÓN
Monto de inversión Componente Servicios
Monto de inversión (mdp de 2018) 11.03
Obra civil e instalaciones
31.11
Obra exterior
23.44
Jardinería
26.43
Equipamiento
18.99
Subtotal de componentes
111.00
Impuesto al valor agregado (16%)
17.76
Otros impuestos
-
Subtotal de impuestos
17.76
Monto total de inversión
128.76
Fuente: Elaboración propia con base en los estudios de ingeniería del proyecto.
En general, se utilizan 2 tipos de montos de inversión: – El monto incluye IVA
presupuestal
que
– El monto de inversión relevante para la evaluación socioeconómica, valorado a precios sociales, lo que implica la utilización de precios sin IVA o cualquier otro tipo impuestos o subsidios; además deberá incluir el costo de oportunidad del terreno, y si aún no han realizado, incluir los costos de estudios previos de impacto ambiental, de ingeniería, legales, etc.
8
SITUACIÓN CON PPI FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Fuentes de financiamiento del PPI (monto con IVA) Fuente de los recursos
Procedencia
Monto (mdp)
Porcentaje
Presupuesto de Egresos de la Federación
128.76
100%
1.
Federales
2.
Estatales
-
-
-
3.
Municipales
-
-
-
4.
Fideicomisos
-
-
-
5.
Otros
-
-
-
Total
-
128.76
100%
Fuente: Elaboración propia.
9
SITUACIÓN CON PPI CAPACIDAD INSTALADA La capacidad instalada de un proyecto puede diferir de la cantidad de bienes y servicios que se vayan a proveer con la nueva infraestructura, así como del déficit que se mitigará con el proyecto. •
Capacidad instalada del proyecto, consultas generales Especialidad
Número de Tiempo Número de horas efectivas promedio por consultorios de atención al consulta día (minutos)
Número de consultas al día
Capacidad instalada
Capacidad óptima anual (85%)
Ginecología y Obstetricia
1
8
21
23
5,842
4,966
Pediatría
1
8
20
24
6,096
5,182
Medicina Interna
1
8
20
24
6,096
5,182
Cirugía General
1
8
30
16
4,064
3,454
Cardiología
1
8
25
19
4,826
4,102
Geriatría
1
8
37
13
3,302
2,807
Traumatología y Ortopedia
1
8
23
21
5,334
4,534
Fuente: Elaboración propia.
10
SITUACIÓN CON PPI CAPACIDAD INSTALADA •
Capacidad instalada del proyecto, cirugías Número de quirófanos
Productividad diaria por quirófano
4
3.5
Capacidad instalada
Capacidad óptima anual (85%)
3,556
3,023
Fuente: Elaboración propia.
•
Capacidad instalada del proyecto, hospitalización Número de camas censables
Capacidad instalada
50
Capacidad óptima (días/año)
18,250
15,513
Fuente: Elaboración propia.
•
Capacidad instalada del proyecto, urgencias Número de doctores disponibles por turno 1
Tiempo Número de promedio de horas atención disponibles (minutos) 24
30
Capacidad instalada
Capacidad óptima actual (80%)
17,520
14,016
Fuente: Elaboración propia.
11
SITUACIÓN CON PPI CAPACIDAD INSTALADA •
Capacidad instalada del proyecto, servicios auxiliares de diagnóstico
Tipo de servicio
Número de salas
Número de Tiempo horas promedio por efectivas de servicio servicio al día (minutos)
Número de servicios al día
Capacidad instalada
Capacidad óptima anual (85%)
Rayos X
1
8
30
16
4,064
3,454
Mastografía
1
8
20
24
6,096
5,182
Ultrasonografía
1
8
20
24
6,096
5,182
Tomografía
1
8
8
60
15,240
12,954
Electrocardiografía
1
8
20
24
6,096
5,182
Laboratorio Clínico
1
8
5
96
24,384
20,726
Endoscopía
1
8
45
11
2,794
2,375
Fuente: Elaboración propia.
12
SITUACIÓN CON PPI METAS ANUALES •
Servicios proporcionados anuales para algunos años en el horizonte de evaluación Servicio
Consultas Ginecología y Obstetricia
2020
2021
2022
2023
2033
2038
2043
2047
52
202
354
508
2,184
3,120
4,129
4,966
-
-
-
-
-
-
-
-
422
506
592
678
1,619
2,145
2,711
3,195
49
101
155
209
797
1,125
1,479
1,782
2,378
2,475
2,574
2,674
3,762
4,102
4,102
4,102
2,806
2,806
2,806
2,806
2,806
2,806
2,806
2,806
3,017
3,198
3,382
3,569
4,534
4,534
4,534
4,534
2,056
2,132
2,210
2,288
3,022
3,022
3,022
3,022
Pediatría Medicina Interna Cirugía General Cardiología Geriatría Traumatología y Ortopedia Cirugía General Cirugía General
Fuente: Elaboración propia.
13
SITUACIÓN CON PPI METAS ANUALES •
Servicios proporcionados anuales para algunos años en el horizonte de evaluación
Servicio 2020 2021 Servicios auxiliares de diagnóstico Rayos X Mastografía Ultrasonografía Tomografía Electrocardiografía Laboratorio Clínico Endoscopía
2022
2023
2033
2038
2043
2047
3,455
3,455
3,455
3,455
3,455
3,455
3,455
3,455
-
-
-
-
-
-
-
-
1,473
1,573
1,674
1,777
2,894
3,519
4,191
4,766
-
-
-
-
-
-
-
-
2,699
2,817
2,937
3,059
4,382
5,121
5,181
5,181
-
-
-
-
-
-
-
5,275
-
-
-
-
-
-
-
-
516
944
1,378
1,820
6,612
9,289
12,174
14,016
5,446
5,854
6,267
6,687
11,247
13,795
15,513
15,513
Urgencia Urgencia Hospitalización Hospitalización
Fuente: Elaboración propia.
14
SITUACIÓN CON PPI VIDA ÚTIL
•
Vida útil Se estima que los componentes del hospital tienen una vida útil de 28 años. Por lo tanto, el estudio considerará un horizonte de evaluación de 30 años, de los cuales 2 años son de inversión y 28 años de operación.
15
SITUACIÓN CON PPI ASPECTOS RELEVANTES Para el caso de ejemplo se supone lo siguiente:
•
Estudios técnicos: Con base en el proyecto ejecutivo se concluye que el proyecto se apega a las normas vigentes de la Secretaría de Salud.
•
Estudios legales: Con base en los estudios legales se concluye que se cuenta con la propiedad del terreno y el uso de suelo necesarios para llevar a cabo el proyecto.
•
Estudios ambientales: El resolutivo de la SEMARNAT en relación a la Manifestación de Impacto Ambiental (MIA) se encuentra en trámite. Sin embargo, el costo de mitigación de impacto ambiental estimado ya se incluye en los costos totales de la obra.
•
Estudios económicos: Dado que el presente estudio trata de un caso hipotético, no se cuenta con estudios de mercado específicos. Sin embargo, se recomienda incluir en esta sección estudios de demanda, entre otros.
•
Estudios específicos: Dado que el presente estudio trata de un caso hipotético, no se incluyen estudios específicos relativos al mismo, sin embargo, en este apartado se podrían incluir los estudios de factibilidad social, entre otros.
Después del registro del proyecto en Cartera y de conformidad con los Lineamientos, las DEAPF dispondrán de un plazo no mayor a 180 días contados a partir del registro en Cartera para acreditar los estudios de factibilidad, sin embargo para el registro deberán incluir al menos el estatus de cada uno de ellos. 16
SITUACIÓN CON PPI ANÁLISIS DE LA OFERTA La oferta en la Situación Con Proyecto no es necesariamente igual a la capacidad instalada del proyecto porque se ve aumentada por la oferta del mercado. •
Oferta con proyecto, consultas generales Especialidad
Número de Tiempo Número de horas efectivas promedio por consultorios de atención al consulta día (minutos)
Número de consultas al día
Capacidad óptima anual (85%)
Ginecología y Obstetricia
3
8
21
69
14,897
Pediatría
2
8
20
48
10,363
Medicina Interna
2
8
20
48
10,363
Cirugía General
2
8
30
32
6,909
Cardiología
2
8
25
38
8,204
Geriatría
2
8
37
26
5,613
Traumatología y Ortopedia
3
8
23
63
13,602
Fuente: Elaboración propia.
17
SITUACIÓN CON PPI ANÁLISIS DE LA OFERTA •
Oferta con proyecto, cirugías Número de quirófanos
Productividad Capacidad óptima diaria por anual (85%) quirófano
8
3.5
6,045
Fuente: Elaboración propia.
•
Oferta con proyecto, hospitalización Número de camas censables
Capacidad (días/año)
120
37,230
Fuente: Elaboración propia.
•
Oferta con proyecto, urgencias Número de doctores disponibles por turno 3
Tiempo Número de Capacidad promedio de horas óptima actual atención disponibles (80%) (minutos) 24
30
42,048
Fuente: Elaboración propia.
18
SITUACIÓN CON PPI ANÁLISIS DE LA OFERTA •
Oferta con proyecto, servicios auxiliares de diagnóstico
Tipo de servicio
Número de salas
Número de Tiempo Capacidad horas efectivas promedio por Número de óptima anual de servicio al servicio servicios al día (85%) día (minutos)
Rayos X
2
8
30
32
6,909
Mastografía
2
8
20
48
10,363
Ultrasonografía
2
8
20
48
10,363
Tomografía
2
8
8
120
25,908
Electrocardiografía
2
8
20
48
10,363
Laboratorio Clínico
6
8
5
576
124,358
Endoscopía
2
8
45
21
4,534
Fuente: Elaboración propia.
No se contempla variación de la oferta a lo largo del horizonte de evaluación. 19
SITUACIÓN CON PPI ANÁLISIS DE LA DEMANDA
En muchos casos, la demanda de la situación con proyecto es la misma que la situación sin proyecto, excepto cuando existe demanda generada a consecuencia de la ejecución del propio proyecto.
Para el ejemplo en cuestión, se proyectará la demanda con base a la tasa de crecimiento promedio poblacional de la zona de influencia, la cual es de 1.5%.
20
SITUACIÓN SIN PPI ANÁLISIS DE LA DEMANDA •
Demanda con proyecto para algunos años del horizonte de evaluación. Servicio
2020
2021
2022
2023
2033
2038
2043
2047
Consultas Ginecología y Obstetricia
9,983
10,133
10,285
10,439
12,115
13,051
14,060
14,922
3,328
3,378
3,428
3,480
4,038
4,350
4,687
4,974
5,604
5,688
5,774
5,860
6,801
7,327
7,893
8,377
3,503
3,555
3,609
3,663
4,251
4,579
4,933
5,236
6,480
6,577
6,676
6,776
7,864
8,472
9,126
9,686
11,734
11,910
12,089
12,270
14,240
15,341
16,526
17,540
12,085
12,266
12,450
12,637
14,665
15,799
17,020
18,064
5,079
5,155
5,233
5,311
6,164
6,640
7,153
7,592
Pediatría Medicina Interna
Cirugía General Cardiología Geriatría Traumatología y Ortopedia Cirugía General Cirugía General
Fuente: Elaboración propia.
21
SITUACIÓN SIN PPI ANÁLISIS DE LA DEMANDA •
Demanda con proyecto para algunos años del horizonte de evaluación.
Servicio 2020 2021 Servicios auxiliares de diagnóstico Rayos X Mastografía Ultrasonografía Tomografía Electrocardiografí a Laboratorio Clínico Endoscopía
2022
2023
2033
2038
2043
2047
7,881
7,999
8,119
8,241
9,564
10,303
11,100
11,781
1,401
1,422
1,443
1,465
1,700
1,832
1,973
2,094
6,655
6,755
6,856
6,959
8,076
8,701
9,373
9,948
3,853
3,911
3,969
4,029
4,676
5,037
5,427
5,760
7,881
7,999
8,119
8,241
9,564
10,303
11,100
11,781
72,858
73,950
75,060
76,186
88,416
95,250
102,611
108,907
1,226
1,244
1,263
1,282
1,488
1,603
1,727
1,833
28,548
28,976
29,410
29,852
34,644
37,321
40,206
42,673
27,164
27,571
27,985
28,405
32,965
35,513
38,257
40,605
Urgencia Urgencia Hospitalización Hospitalización
Fuente: Elaboración propia.
22
SITUACIÓN CON PPI INTERACCIÓN OFERTA-DEMANDA •
Interacción oferta-demanda con proyecto, para algunos años del horizonte de evaluación Servicio
2020
2021
2022
2023
2033
2038
2043
2047
4,914
4,764
4,612
4,458
2,782
1,846
837
-25
Pediatría
7,035
6,985
6,935
6,883
6,325
6,013
5,676
5,389
Medicina Interna
4,759
4,675
4,589
4,503
3,562
3,036
2,470
1,986
Cirugía General
3,406
3,354
3,300
3,246
2,658
2,330
1,976
1,673
Cardiología
1,724
1,627
1,528
1,428
340
-268
-922
-1,482
Geriatría
-6,121
-6,297
-6,476
-6,657
-8,627
-9,728
-10,913
-11,927
Traumatología y Ortopedia
1,517
1,336
1,152
965
-1,063
-2,197
-3,418
-4,462
966
890
812
734
-119
-595
-1,108
-1,547
Consultas Ginecología y Obstetricia
Cirugía General Cirugía General
Fuente: Elaboración propia.
23
SITUACIÓN CON PPI INTERACCIÓN OFERTA-DEMANDA •
Interacción oferta-demanda con proyecto, para algunos años del horizonte de evaluación Servicio
2020
2021
2022
2023
2033
2038
2043
2047
Servicios auxiliares de diagnóstico Rayos X
-972
-1,090
-1,210
-1,332
-2,655
-3,394
-4,191
-4,872
Mastografía
8,962
8,941
8,920
8,898
8,663
8,531
8,390
8,269
Ultrasonografía
3,708
3,608
3,507
3,404
2,287
1,662
990
415
Tomografía
22,055
21,997
21,939
21,879
21,232
20,871
20,481
20,148
Electrocardiografía
2,482
2,364
2,244
2,122
799
60
-737
-1,418
Laboratorio Clínico
51,500
50,408
49,298
48,172
35,942
29,108
21,747
15,451
Endoscopía
3,308
3,290
3,271
3,252
3,046
2,931
2,807
2,701
13,500
13,072
12,638
12,196
7,404
4,727
1,842
-625
10,066
9,659
9,245
8,825
4,265
1,717
-1,027
-3,375
Urgencia Urgencia Hospitalización Hospitalización
Fuente: Elaboración propia.
24
SITUACIÓN CON PPI INTERACCIÓN OFERTA-DEMANDA
No necesariamente se debe proponer un proyecto que resuelva la problemática a lo largo de todo el horizonte de evaluación. En algunos casos, puede ser más rentable llevar a cabo un proyecto de menores dimensiones en el presente y ampliarlo después de algunos años.
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