SECRETARIA
I
SEC~ETARIA CONTRALORIA
DE
DE CONTRALORIA.
SUBSECRETARiA
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITaRlA ENTIDAD FISCALIZADA: UNIDAD ADMINISTRATIVA
SECRETARiA
A PROGRAMAS
FEDERALES.
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN
REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA.
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.0301.04117 ORDEN DE AUDITaRlA:
DAGPF-366512017.
A LOS RECURSOS DEL FONDO MINERO CEDULA DE RESULTADOS: RESULTADO
INICIALES (X) O FINALES ( )
NÚMERO: 02
Destino de los Recursos Procedimiento
número 2.3.
Saldo en la cuenta bancaria. Se solicitó documentación e información al ejecutor, con la finalidad de constatar que el saldo de la cuenta bancaria, al término del ejercicio revisado y a la fecha de la revisión, corresponda con el saldo pendiente de ejercer que se refleja en el Auxiliar contable de bancos del Fondo, y que una vez realizado el análisis a los estados de cuenta número 65-50547770-7 de la Institución Financiera Banco Santander (México), SA Institución de Banca Múltiple, misma que se aperturó para la recepción y administración de los recursos, se detectó saldo en bancos al 31 de julio de 2017, por $438,687.72 (Cuatrocientos treinta y ocho mil seiscientos ochenta y siete pesos 72/100 M.N.), saldo que corresponde a lo registrado en contabilidad. Por lo anterior se solicita presente la documentación que justifique y, en su caso, compruebe el adecuado ejercicio del gasto público, que aclare la observación descrita en el presente resultado por un importe de $438,687.72 (Cuatrocientos treinta y ocho mil seiscientos ochenta y siete pesos 72/100 M.N.), o bien que acredite la recuperación del importe no comprobado, justificado ni aclarado conforme a normatividad; estado de cuenta con saldo en $0.00 (Cero pesos 0/100 M.N.) Y evidencia documental de la cancelación de la cuenta bancaria en comento; asl como evidencia documental del plan de acciones establecido para que en lo sucesivo se evite la recurrencia de este resultado, estableciendo en dicho documento el (las) área(s) y responsable(s) de su implementación asi como el periodo para lIevarla(s) a cabo. Fundamento
Normativo:
Articulas 134 primer párrafo de la Constitución Polltica de los Estados Unidos Mexicanos, 160 primer párrafo de la Constitución Politica del Estado Libre y Soberano de Durango, 53 y 54 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 42, 43 Y 70 fracción 1 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 66 fracción 11 y 111, 85 párrafo 11, 224 penúltimo párrafo del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, décimo cuarto del Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos para la aplicación del Fondo para el Desarrollo Regional Sustentable de Estados y Municipios Mineros publicado en el DOF el 25/09/2014. No omito manifestarle que con la finalidad de contribuir con el adecuado funcionamiento de las Entidades de la Administración Pública Estatal, esta Secretaria realizará seguimiento a la revisión, para verificar que se dé cumplimiento a la normatividad aplicable, exhortándolo para que en lo conducente el (los) servidor (es) público (s), se desempeñe (n) con rectitud y eficiencia en sus funciones y cumpla (n) con la máxima diligencia el servicio que le ha sido encomendado atendiendo todas las disposiciones legales aplicables. Previniéndole que en caso de incurrir o cometer cualquiera de las conductas previstas en el Titulo Tercero Capitulas 1 y 11 de las faltas administrativas graves y no graves de los Servidores Públicos y Artículos Tercero y Cuarto Transitorios de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, estará sujeto a inicio de responsabilidad administrativa.
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" Página 1 de 2
SECRETARIA DE CONTRALORIA.
I
SUBSECRETARIA DE FISCALIZACiÓN.
SECRETARIA DE CONTRA ORlA
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITaRlA A PROGRAMAS FEDERALES. ENTIDAD FISCALIZADA: SECRETARIA DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN UNIDAD ADMINISTRATIVA REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACI6N FINANCIERA.
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.0301.04117 ORDEN DE AUDITaRlA: DAGPF.366512017. A LOS RECURSOS DEL FONDO MINERO CéDULA DE RESULTADOS: INICIALES (X) O FINALES ( ) RESULTADO NÚMERO: 02
En este acto el ente auditado se da por notificado de la presente cédula de resultados, firmando al calce como constancia de su recepci6n, por lo que se compromete a la atención de la misma en un periodo máximo de 07 dlas hábiles, contados a partir del dia hábil siguiente a la de notificación de la presente. FECHA DE COMPROMISO
FECHA DE NOTIFICACiÓN:
08
I 01 I JOl8
--D-I--ºLt~
ANO
~MES
PARA SOLVENTACIÓN:
DIA
POR LA SECRETARíA
D~!
í=?- mc!O
MES
ANO
DE ADMINISTRACIÓN:
!
)';e¡..JC2
ArrooO
PERSONA ACREDITADA PARA REÓBIR NOMBRE, FIRMA Y CARGO IDENTIFICACiÓN:
POR LA SECRETARíA
I DM EX 1511 tI
DE CONTRALORíA
8105'-1
DEL ESTADO DE DURANGO:
ELABORÓ:
J:\¡O C.De\
Ja \\e 12.
C. JULIO CESAR DEL VALLE REYES AUDITOR
~
C.P. ALMA BEATRIZ GUTlERREZ MAGALLANES JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORíA A GASTO FEDERALlZADO
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" PagIna: 2 de 2
SECRETARIA SECRETARIA CONTllALORIA
DE CONTRALORIA.
SUBSECRETARIA
DE
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITaRlA ENTIDAD FISCALIZADA:
SECRETARIA
UNIDAD ADMINISTRATIVA
A PROGRAMAS
FEDERALES.
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN
REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.0301.04/17 ORDEN DE AUDlTORIA:
DAGPF.366512017.
A LOS RECURSOS ASIGNADOS A FONDO MINERO CÉDULA DE RESULTADOS:
INICIALES (X)O
RESULTADO
NÚMERO: 01
Registro
e Información
Procedimiento
número
FINALES ( )
Financiera
de las Operaciones
3.2
Falta de documentación comprobatoria, justificativa y soporte. Se solicitó mediante oficio número DAGPF-3971/2017 y via correo electrónico, documentación e información al ejecutor, con la finalidad de verificar que los egresos reportados en los registros contables y presupuestales estén soportados con la documentación justificativa y comprobatoria original del gasto; y que se cumplió con las disposiciones legales respectivas; observándose falta de documentación que acredite el reintegro de capital más rendimientos financieros y en consecuencia el cierre del Fondo. Por lo anterior, se solicita presente la documentación que acredite el reintegro de capital más rendimientos financieros y el Cierre de Ejercicio del Fondo, de acuerdo a normatividad, asl como evidencia documental del plan de acciones establecido para que en lo sucesivo se evite la recurrencia de este resultado, estableciendo en dicho documento el (las) área(s) y responsable(s) de su implementación as! como el periodo para lIevarla(s) a cabo. Fundamento
Normativo:
Articulas 134 primer párrafo de la Constitución Politica de los Estados Unidos Mexicanos, 160 primer párrafo de la Constitución Polilica del Estado Libre y Soberano de Durango, 40, 42, 43 Y 70 fracción 1, 85 fracción V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 66 fracción 111 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y 1 del Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2015, décimo cuarto del Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos para la aplicación del Fondo para el Desarrollo Regional Sustentable de Estados y Municipios Mineros publicado en el DOF el 25/09/2014. No omito manifestarle que con la finalidad de contribuir con el adecuado funcionamiento de las Entidades de la Administración Pública Estatal, esta Secretaria realizará seguimiento a la revisión, para verificar que se dé cumplimiento a la normatividad aplicable, exhortándolo para que en lo conducente el (los) servidor (es) público (s), se desempeñe (n) con rectitud y eficiencia en sus funciones y cumpla (n) con la máxima diligencia el servicio que le ha sido encomendado atendiendo todas las disposiciones legales aplicables. Previniéndole que en caso de incurrir o cometer cualquiera de las conductas previstas en el Titulo Tercero Capítulos l y 11 de las faltas administrativas graves y no graves de los Servidores Públicos y Artículos Tercero y Cuarto Transitorios de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, estará sujeto a inicio de responsabilidad administrativa. En este acto el ente auditado se da por notificado de la presente cédula de resultados, firmando al calce como constancia de su recepción, por lo que se compromete a la atención de la misma en un periodo máximo de 07 dlas hábiles, contados a partir del dia hábil siguiente a la de notificación de la presente.
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado"
4- ~.~ Pagma 1 de 2
9
SECRETARIA
DE CONTRALORIA.
SUBSECRETARIA
SECRETARIA E I CONTRALORIA
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITORIA A PROGRAMAS ENTIDAD FISCALIZADA:
SECRETARIA
UNIDAD ADMINISTRATIVA
REVISADA:
FEDERALES.
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.0301.04117 ORDEN DE AUDITORIA:
DAGPF.366512017.
A LOS RECURSOS ASIGNADOS A FONDO MINERO CÉDULA DE RESULTADOS: RESULTADO
INICIALES (X) O FINALES ( )
NÚMERO: 01
FECHA DE COMPROMISO
FECHA DE NOTIFICACiÓN:
¡-¡ 10-1 1~8
12!L/ ...QLJ -4lL 8 DIA
MES
PARA SOLVENTACIÓN:
OlA
ANO POR LA SECRETARíA
D~
MES
AÑO
~E ADMINISTRACiÓN:
PERi8NA'ÁgREDt.fA~;[~Amii:1BIR NOMBRE, FIRMA Y CARGO IDENTIFICACiÓN:
POR LA SECRETARíA
t
DH
Ex '51'111 g 105'1
DE CONTRALORíA
DEL ESTADO DE DURANGO:
ELABORÓ:
R~
4U?cLJ14.L.C. FLORENTINA RODARTE MARTíNEZ AUDITORA
C.P. ALMA BEATRIZ GUTIERREZ MAGALLANES JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORíA A GASTO FEDERALlZADO
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" Pagma 2 de 2
v
SECRETARIA
SUBSECRETARIA
'000'
ru
DE CONTRALORIA.
SECRETARIA CONTRALORIA
DE
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITORIA A PROGRAMAS ENTIDAD FISCALIZADA:
SECRETARIA
ÚNIDAD ADMINISTRATIVA
REVISADA:
FEDERALES.
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.0301.04117 ORDEN DE AUDITORIA:
DAGPF.366512017.
A LOS RECURSOS ASIGNADOS A FONDO MINERO POR EL EJERCICIO PRESUPUESTAL: CÉDULA DE RESULTADOS:
INICIALES (X) O FINALES ( )
RESULTADO
NÚMERO: 03
Registro
e información
Procedimiento
2016
número:
financiera
de las operaciones
3.2
Inconsistencias en la documentación justificativa y comprobatoria. Se solicitó documentación e información, a fin de verificar la documentación justificativa y comprobatoria original del gasto; que se cumplió con las disposiciones legales respectivas, observándose documentación comprobatoria (Facturas) cuyos folios aparecen en el apartado "Estado CFDI" como "Cancelado" por S 2,860,277.04 (Dos millones ochocientos sesenta mil doscientos setenta y siete pesos 04/100 M.N.) mismos que se describen a continuación:
FOLIO FISCAL
RFC DEL EMISOR
RFC DEL RECEPTOR
ESTADO
MONTO
FECHA DE PAGO
CONCEPTO
FECHA DE CANCELACiÓN
Pago de los 3 anticipos
31/05/2016
F57F9196-87 AB-452C.B521-D EE76C293CB2
ET0150529PP1
GED620101652
Cancelado
$762,470.93
07/06/16
3C01 0724-9CF4.4024-BCDB-0 1FBB3A84006
GCR130222TS2
GED620101652
Cancelado
$57,819.78
09/09/16
1DF94A2E-E7 BF-4E43-AEBC-2AE6F958 F47 B CAE130909TE6
GED620101652
Cancelado
$879,669.86
06/06/16
Est. 2 Pago de BYCENED Pago de los 3 anticipos
06/09/2016 26/05/2016
57 E719F7 -ED92-462F-BB43-CA04F72AOC29
SAHM6108249Y7
GED620101652
Cancelado
$870,506.25
17/06/16
Pago de los 3 anticipos
03/06/2016
A36B270 1-8D09-44A4-8C B8-879794B4DDEC
QUNJ870509BT8
GED620101652
Cancelado
$289,810.22
23/12/16
Pago de Est. 3, El Nayar
17/02/2017
Total Observado
$ 2,860,277.04
Por lo anterior se solicita presentar la documentación que justifique y compruebe conforme a normatividad las erogaciones efectuadas; o bien, la que acredite la recuperación del importe por $ 2,860,277.04 (Dos millones ochocientos sesenta mil doscientos setenta y siete pesos 04/100 M.N.), no justificado ni comprobado, asi como evidencia documental del plan de acciones establecido para que en lo sucesivo se evite la recurrencia de este resultado, estableciendo en dicho documento el (las) área(s) y responsable(s) de su implementación asl como el periodo para Ilevarla(s) a cabo. Fundamento Normativo: Articulas 134 primer párrafo de la Constitución Politica de los Estados Unidos Mexicanos; 160 primer párrafo de la Constitución Politica del Estado Libre y Soberano de Durango; 1, 16 fracción 11 de la Ley de Egresos del Estado Libre y Soberano de Durango para el Ejercicio Fiscal 2016; Articulas 1 segundo párrafo, 42 y 70 fracción
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado"
SECRETARiA H"OS
rU
DE CONTRALORiA.
SUBSECRETARiA SECRETARIA CONTRALORIA
DE
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITORiA A PROGRAMAS ENTIDAD FISCALIZADA: UNIDAD ADMINISTRATIVA
SECRETARIA
FEDERALES.
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN
REVISADA: DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.0301.04/17 ORDEN OE AUDITORiA:
DAGPF.366512017.
A LOS RECURSOS ASIGNADOS A FONDO MINERO POR EL EJERCICIO PRESUPUESTAL: CÉOULA DE RESULTADOS: RESULTADO
2016
INICIALES (X) O FINALES ( )
NÚMERO: 03
I de Ley General de Contabilidad Gubernamental; 29-A fracciones 111y IV del Código Fiscal de la Federación, 89 y 90 del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y 65 fracción 1,66 fracción 111del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. No omito manifestarle que con la finalidad de contribuir con el adecuado funcionamiento de las Entidades de la Administración Pública Estatal, esta Secretaria realizará seguimiento a la revisión, para verificar que se dé cumplimiento a la normatividad aplicable, exhortándolo para que en lo conducente el (los) servidor (es) público (s), se desempeñe (n) con rectitud y eficiencia en sus funciones y cumpla (n) con la máxima diligencia el servicio que le ha sido encomendado atendiendo todas las disposiciones legales aplicables. Previniéndole que en caso de incurrir o cometer cualquiera de las conductas previstas en el Titulo Tercero Capitulas I y II de las faltas administrativas graves y no graves de los Servidores Públicos y Articulas Tercero y Cuarto Transitorios de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, estará sujeto a inicio de responsabilidad administrativa. En este acto el ente auditado se da por notificado de la presente cédula de resultados, firmando al calce como constancia de su recepción, por lo que se compromete a la atención de la misma en un periodo máximo de 07 dlas hábiles, contados a partir del dla hábil siguiente a la de notificación de la presente.
FECHA DE NOTIFICACiÓN:
FECHA DE COMPROMISO
17 '...Q1_J.2.Ql.8
.JJtLU21-.'---4Q1 8 DIA
MES
PARA SOLVENTACIÓN:
DiA""
ANO
POR LA SECRETARíA
DE ~
MES
AÑO
~E ADMINISTRACiÓN:
PERThmrl~RE~f{ADi PAt¡T~~~BIR NOMBRE, FIRMA Y CARGO IDENTIFICACiÓN
OFICIAL:
IOH
Ex 1511 (l. 8105'1
"Este documento forma parte de un erpediente clasificado como reservado"
~ Pag,na 2 de 3
a
~
SECRETARIA
SUBSECRETARIA
llll.S
rU
DE CONTRALORIA.
SECRETARIA DE CONTRALORIA
DE FISCALIZACiÓN.
DIRECCiÓN DE CONTROL Y AUDITORIA A PROGRAMAS ENTIDAD FISCALIZADA: ÚNIDAD ADMINISTRATIVA
SECRETARIA REVISADA:
FEDERALES.
DE FINANZAS Y DE ADMINISTRACiÓN DIRECCiÓN DE PLANEACIÓN
FINANCIERA
NÚMERO DE EXPEDIENTE: 0903.0301.04117 ORDEN DE AUDlTORIA:
DAGPF.366512017.
A LOS RECURSOS ASIGNADOS A FONDO MINERO POR EL EJERCICIO PRESUPUESTAL: CÉDULA DE RESULTADOS: RESULTADO
2016
INICIALES (X) O FINALES ( )
NÚMERO: 03
POR LA SECRETARíA
DE CONTRALORíA
DEL ESTADO DE DURANGO:
ELABORÓ
~It L.C. FLORENTINA
RODARTE MARTíNEZ AUDITORA
C.P. ALMA BEATRIZ GUTIERREZ MAGALLANES JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORíA A GASTO FEDERALlZADO
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" PagIna 3 de 3
Verificación de Comprobantes Fiscales Digitales por Intemet
1\ (http://www.gob.mx/)
, ••
https://verificacfdi.facturaelectronica.sat.gob.mx/
> Inicio
SAT
:t •• ---_._-
Verificación de comprobantes fiscales digitales por internet
A través de esta opción, usted podrá verificar si el comprobante
fue certificado por elSAT
Folio fiscal*:
RFC emisor*:
RFC receptor*:
Proporcione los dígitos de la imagen*:
Verificar CFDI
1 de3
26/121201702:36
p.m.
https://verificacfdi.facturaelectronica.sat.gob.mx/
Verificación de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet
*
Datos obligatorios
RFC del emisor
Nombre o razón social
RFC del receptor
Nombre o razón social del
del emisor
receptor ET0150529PP1
GED620101652
EDIFICAClON, TERRACERIASy OBRAS
DURANGO
HIDRAULlCAS S.A. DE C.V. Folio fiscal
Fecha certificación
Fecha de expedición
GOBIERNO ESTADO DE
PAC que certificó
SAT F57F9196-87 AB-
2016-05-13T14:38:57
2016-05-13T14:39:00
MAS0810247CO
Efecto del comprobante
Estado CFDI
Fecha de
452C-B521DEE76C293C82 Total del CFDI
cancelación $762,470.93
Cancelado
ingreso
31/05/2016 09:09:07
Imprimir
Enlaces
¿Qué es gob.mx?
Declaración de Accesibilidad
Es el portal único de trámites,
(https:l/www.gob.mx/accesibilidadl
información
y
participación
ciudadana.
Leer más (https://www.gob.mx/que-es-
2 de 3
26/12/201702:36
p.m.
https:llverificacfdi.facturaelectronica.sat.gob.mxi
Verificación de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet
polrtica de prjvacidad (https:llwww.gob.mxlprivacidadl
English Ihttps'/twwwgob
Términos y Condiciones
mx/en/indexl
Temas (https:llwww.gob.mxltemasl
(https'¡¡www.gob mxlterminosl
Reformas Ihttp://reformas.gob.mx)
Marco lurídico Ihttp"//www ordenjuridico gob mxl Portal de Obligaciones de Transparencia (http://portaltransparencia.gob.mx)
Contacto
Sistema Infomex (https'¡twww infamex org.mx Igobiernofederal/home
Mesa de ayuda: dudas e información
[email protected]
action)
INAI(http://inicio.ifaLorg.mxlSitePages Denuncia contra servidores pÚblicos (https:llwww.gob.mx/tramites/ficha /presentacion.de-quejas-y-denu nciasen-la-sfp/SFP54l
lifai aspx) Mapa de sitio (https:llwww.gob.mx Isitemap)
Mantente informado. Suscríbete.
I
usua:
[email protected]
> Síguenos en
•
3 de 3
26/12/201702:36
p.m.
