EJERCICIO Nº 5 CRÉDITO FISCAL CÁLCULO AUXILIAR SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN TRANSPORTE INTERNACIONAL TOTAL INGRESOS GASTOS DECLARADOS GASTOS PROPORCIONALES (GASTOS DECLARADOS * 80.36%) CRÉDITO FISCAL PROPORCIONAL CÁLCULOS EN EL FORMULARIO 200 Código 13 Código 14 Código 15 Código 505 Código 31 [C31 * (C13 + C14) / (C13 + C14 + C15 + C505)] * 13% [130.460 * (245.500 + 0) / (245.500 + 0 + 60.000 + 0)] * 13% (130.460 * 245.500 / 305.500) * 13% (130.460 * 0.8036006) * 13% 104.837.73 * 13%
245,500.00 60,000.00 305,500.00
80.36% 19.64% 100.00%
130,460.00 104,837.74 13,628.91 13,629.00
245,500.00 ‐ 60,000.00 ‐ 130,460.00
13,628.91 13,629.00